Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Возмещение ндфл и процентов по ипотеке одновременно

Возмещение ндфл и процентов по ипотеке одновременно

Возмещение ндфл и процентов по ипотеке одновременно

Возврат налога с процентов по ипотеке


26 ноября 2018Пошаговый алгоритм, как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке.Критерии:1. Вы официально трудоустроены и уплачиваете 13% налога на доходы физических лиц в бюджет РФ.2. Вы купили квартиру на территории России.3. Вы заключили договор займа или кредита, единственным назначением которого является покупка квартиры, комнаты или доли в них.4.

Вы платите проценты по кредиту, полученному на покупку квартиры, комнаты или доли в них.5. Ранее вы не получали вычет по процентам (повторно воспользоваться вычетом нельзя).Вычет по покупке жилья не применяется, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств; если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.Сумма вычета, которую может получить гражданин, рассчитывается по простой формуле:Σ (не более 3 000 000) * 13%, где Σ – это сумма уплаченных вами процентов по кредиту, а 13% – это налоговая ставка НДФЛ.Таким образом, сумма имущественного вычета по процентам не может превышать 390 тысяч рублей (3 000 000 * 0,13 = 390 000).Пример: Пользователь кейса получил ипотечный кредит в сумме 3 млн рублей. В 2016 году всего уплачено процентов в сумме 114 тысяч рублей.

Сумма уплаченного НДФЛ в 2016 году составила 78 тысяч рублей. Пользователь кейса сможет получить на свой расчетный счёт в 2017 году налоговый вычет в сумме 78 тысяч рублей, подав в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ за 2016 год.Важно!

Вернуть НДФЛ вы сможете только в размере уплаченной суммы.Если жилье приобретено до 1 января 2014 года, то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов. Если же жилье приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн рублей.Возврат процентов по кредиту можно произвести в течение 10-20 лет по мере погашения процентов.Еще один способ возврата НДФЛ – приостановка удержания из ваших доходов налога у работодателя.Для этого в налоговой инспекции необходимо получить специальное уведомление. Согласно этому документу работодатель не будет удерживать из заработной платы налог на доходы до тех пор, пока не наберется вся сумма вычета.Документы:1.

Заявление о предоставлении уведомления работодателя налоговой инспекцией.2. Документ, удостоверяющий личность.3.

Декларация формы 3-НДФЛ.4. Оригинал справки 2-НДФЛ.5. Копия договора купли-продажи.6. Свидетельство о праве собственности.7.

Акт ее приема-передачи (при необходимости).8.

Копия договора ипотечного кредитования и банковская справка о начисленных и уплаченных процентах.9. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения.10. Если недвижимость приобреталась для детей, то потребуются официальные бумаги, способные подтвердить родство заемщика с ними.Затем необходимо подать документы в налоговую инспекцию по месту вашей прописки (лично или почтой) для подтверждения права вычета или через личный кабинет на сайте налоговой.Важно!

В течение 30 дней после подачи документов налоговый орган должен выдать вам уведомление, подтверждающее право на налоговый вычет.Готовим и подаем декларацию 3-НДФЛ лично1.

Необходимо заполнить декларацию шариковой ручкой. Для этого необходимо обратиться в вашу налоговую инспекцию (адреса можно посмотреть на ) и взять бланк декларации по нужной форме или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы.2.

С заполненной декларацией и полным пакетом документов обратиться в ИФНС. Один экземпляр нужно отдать уполномоченному сотруднику.

Второй с пометкой «принято» оставить себе. Помните, что такой документ надо хранить в течение трех лет.Готовим и подаем декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте nalog.ru1. Заполните декларацию в личном кабинете физического лица на сайте налоговой www.nalog.ru.2.

Прикрепите копии необходимых документов.3. Отправьте декларацию через личный кабинет налогоплательщика.Важно! Подать все необходимые документы и заполнить декларацию З-НДФЛ можно на сайте налоговой www.nalog.ru в личном кабинете.

Когда инспекция получит ваше заявление, она может попросить вас предоставить оригиналы документов для сверки.

Это необходимо сделать, а иначе вы можете получить отказ на получение вычета.Готовим и отправляем декларацию 3-НДФЛ по почте1.

Необходимо заполнить декларацию вручную шариковой ручкой. Для этого нужно будет обратиться в вашу налоговую инспекцию (адреса можно посмотреть ) и взять бланк декларации по нужной форме или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы.2.

Направить полный пакет документов по почте (). Дополнительно нужно составить опись документов в двух экземплярах. Один из них передается почтовому работнику.

Письмо должно быть оформлено и отправлено как ценное.Декларацию готовит и отправляет специалистЗаполнить и подать декларацию 3-НДФЛ за вас могут специалисты.

В зависимости от документов и региона это будет стоить от 500 рублей.

Специалистов можно найти с помощью интернета.После того как вы получили уведомление, подтверждающее вычет, его вместе с заявлением на вычет необходимо отнести в бухгалтерию вашего работодателя.С момента подачи заявления и уведомления в бухгалтерию все дальнейшие расчеты будет производить работодатель. Через месяц после подачи документов из вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, соответственно, на руки вы будете получать полную зарплату без вычета в 13%.

Это будет происходить до исчерпания суммы вычета или до конца календарного года.Важно!

В следующем году эту же процедуру нужно будет повторить, получив новое уведомление из ИФНС.Кейсы по теме- Рациональное решение любой жизненной ситуации., ставьте лайк и делитесь с друзьями!

Возврат процентов по ипотеке

Журнал Этажи Полезные статьи May 28, 2021 12:22

Государство готово вернуть вам 390 тысяч рублей.

Рассказываем, кто может их получить, куда обратиться и какие документы приложить. На самом деле все совсем несложно, главное – знать как. Что такое налоговый вычет Налоговый вычет — это сумма, с которой государство позволяет не платить НДФЛ или, если налог уже уплачен, возвращает его гражданину. Налоговый кодекс предусматривает семь групп вычетов.
Налоговый кодекс предусматривает семь групп вычетов.

Деление на группы происходит по целям, на которые даются вычеты. Основные группы такие:

  1. профессиональные вычеты, предназначенные для граждан, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение (ст. 221 НК РФ);
  2. социальные вычеты, предназначенные для граждан, которые потратили деньги на цели, приветствуемые государством: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению (ст. 219 НК РФ);
  3. имущественные вычеты, предназначенные для граждан, которые купили или продали квартиры, дома и земельные участки, заплатили проценты по ипотеке. Кроме того, подобные вычеты дают гражданам, у которых государство изъяло недвижимость для государственных или муниципальных нужд (ст. 220 НК РФ).
  4. стандартные вычеты, предназначенные для льготников — инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей (ст. 218 НК РФ);
Стоит ли оформлять рефинансирование?

Социальные вычеты ограничены по времени – их можно получить не позднее трех лет с того момента, как налогоплательщик понес соответствующие затраты.

Имущественные вычеты можно получить в любой момент после того, как у гражданина возникнет право на обращение за вычетом. Поэтому лучше сначала обратиться за социальным вычетом, если у вас есть право на его получение, а после – за имущественным.

Но в законе ограничений нет, поэтому налоговая примет документы на вычет в любой очередности. Возврат НДФЛ за проценты по ипотеке могут получить граждане России:

  1. родители или опекуны несовершеннолетних детей, если квартира или доля в ней принадлежит детям.
  2. сами купившие жилье с привлечением заемных средств, а также их супруги;
Вычет предоставляется налоговым резидентам РФ, которые получают официальный доход и платят с него НДФЛ по ставке 13 %.

Если у вас нет налогооблагаемого дохода, вычет вы получить не сможете – государству просто нечего будет вам вернуть. Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

10 дополнительных платежей по ипотеке

Законодательство дает возможность получить вычет на приобретенное жилье и на уплаченные проценты.

Причем последовательность нигде не оговорена, вы можете сами выбрать, как поступить:

  1. получить сначала вычет на проценты;
  2. получить оба вычета одновременно, но в этом случае у вас должна быть соответствующая сумма налогооблагаемого дохода.
  3. получить сначала вычет на жилье;

Как правило, покупатели стараются сначала обратиться за вычетом на жилье, но это лишь сложившийся обычай, закон не прописывает ограничений. Вы даже можете получить вычет на жилье по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой (письмо ФНС России от 21.05.2015. № БС-4-11/8666). Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым.

В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России.

Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится. Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника.

Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ). Сумма налога, который вы можете вернуть по ипотечному кредиту, зависит от года, когда был оформлен кредит.

Если ипотечный кредит был получен до 2014 года, вы можете уменьшить сумму дохода на все проценты. Даже если вы потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата НДФЛ останется не ограниченной (п. 4 ст. 220 НК РФ). Если кредит вы брали после 1 января 2014 года, возврат процентов с ипотеки получите максимум на 3 млн рублей.
4 ст. 220 НК РФ). Если кредит вы брали после 1 января 2014 года, возврат процентов с ипотеки получите максимум на 3 млн рублей. Это же ограничение будет действовать, если вы рефинансируете такой кредит.

Получается, что максимальная сумма процентов по ипотеке, которую вы можете вернуть из бюджета: 3 000 000 руб. x 13% = 390 000 рублей. Например, вы оформили кредит, по которому в общей сложности выплатили 3 770 000 рублей на проценты.

Если этот кредит был оформлен до 2014 года, государство вернет вам: 3 770 000 х 13% = 490 100 рублей.

А если вы оформили его после 2014 года, государство позволит вам вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке на сумму 3 млн — 390 тысяч рублей. Вычет не может превысить налогооблагаемые доходы. Если положенный по закону возврат НДФЛ с процентов по ипотеке будет больше налогов, уплаченных за прошлый год, получение остатка перейдет на следующий год.
Если положенный по закону возврат НДФЛ с процентов по ипотеке будет больше налогов, уплаченных за прошлый год, получение остатка перейдет на следующий год. Например, если в 2018 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей.

В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке.

Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2021 году. За 2018 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %). Вы не сможете получить вычет в той части расходов на приобретение квартиры, которые были оплачены оплаченных за счет средств работодателя, материнского капитала или из бюджетных средств (п.

5 ст. 220 НК РФ). Если вы рефинансировали кредит, вычет можно получить и по новому договору. Вы можете рефинансировать кредит неограниченное количество раз, но для получения вычета должно быть соблюдено одно обязательное условие – в каждом следующем кредитном договоре должна быть отсылка к самому первому документу.

Если в новом договоре не будет привязки к первоначальному кредиту на ипотеку, вы не сможете вернуть проценты.

Когда можно получить возврат налога по процентам по ипотеке Момент получения вычета зависит от того, когда вы зарегистрировали право собственности. Если вы купили квартиру в новостройке, право на получение вычета по процентам по ипотеке возникнет у вас с того года, когда вы зарегистрируете право собственности на жилье или подпишете акт о передаче квартиры. Допустим, вы купили квартиру в 2016 году.

Застройщик ввел дом в эксплуатацию в 2018 году и тогда же вы подписал с вами акт о передаче.

Значит, обратиться за вычетом вы можете с 2018 года, но при этом вправе включить в сумму к возврату все проценты, включая, что выплачивали в 2016–2017 годах. Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений.

Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году. Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится. А вот для налога на доходы ограничения есть – вы сможете вернуть его в течение трех лет по окончании того года, когда он был уплачен.

Допустим, вы хотите получить возврат процентов по ипотеке из суммы налога, который уплатили в 2017. У вас есть на это время – до конца 2021 года. Если решите обратиться за возвратом позже – допустим, в 2022 году, проценты по ипотеке за 2017 год вернуть уже не получится, но вы сможете вернуть налог, уплаченный в последующем.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты.

Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет.

Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.
К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

  1. копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
  2. документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
  3. если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.
  4. копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
  5. копию договора купли-продажи недвижимости;
  6. копию кредитного договора;
Рекомендуем прочесть:  Возвращение ндфл с покупки техники

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет.

Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше.

Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.

Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке.

Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление.

ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.

Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.

Сделали перепланировку — разрушили дом

Хотели сэкономить на ремонте — попали на переделку в 2 млн. руб

Налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2021 году

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист, Написать сообщение Подписаться3 522 просмотров 1 870 дочитываний 16 июля 2021 в 14:09 Покупку недвижимости в России сложно назвать доступной: большинство граждан вынуждено оформлять ипотечный кредит для решения жилищного вопроса.

Вместе с тем есть способ снизить расходы заёмщиков с помощью системы налоговых вычетов.

Одним из них является налоговый вычет за проценты по ипотеке, который, как и ранее, действует в 2021 году.Сущность и размеры налоговых вычетов при приобретении недвижимостиНалоговый вычет – это возврат уплаченного ранее подоходного налога. Приобретение жилья дает право на 2 вида возвратов:13% от стоимости купленного или построенного жилья.Ограничения: 13% можно вернуть максимум с 2 млн., т. е. возврат не может быть более 260 т.

р. Если квартира стоит дороже 2 млн, то вернут всё равно только с 2 млн. Но если квартира стоит меньше 2 млн, то остаток вычета можно перенести на другой объект, который, например, купите позже. Подробнее читайте в статье «Верни НДФЛ за покупку недвижимости».Если при покупке (строительстве) жилья взята ипотека, то гражданин дополнительно имеет право на вычет с процентов, уплаченных по жилищному займу: 13% от суммы процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем с 3 млн.

рублей. Т. е. максимальная сумма возврата – 390 т.

р.Важно знать!В отношении недвижимости, ипотека на которые возникла до 01.01.2014 г., лимит на возмещение отсутствует.

Т. е. ограничение о том, что можно вернуть 13% только с 3 млн. уплаченных процентов не действует, можно возвращать 13% от любой суммы ипотечных процентов, даже если она больше 3 млн.Итог: совокупная сумма возврата денежных средств от государства по ипотеке может составить 650 т.

р.:260 т. р. – за недвижимость;390 т. р. – за % по ипотеке.Особенности налоговых вычетов с ипотечных процентовДля налоговых вычетов есть правило: нельзя вернуть НДФЛ (а) больше, чем вы его реально уплатили.Пример.Медведев Д. А. в 2021 году купил в ипотеку квартиру за 2 млн.

рублей. Проценты за 2021 год составили 70 т. р. В 2021 году он вправе подать на возврат 13% от стоимости кв-ры и суммы уплаченных процентов, всего к возврату 13%* (2 млн.

руб + 70 т. р.)= 269 100 рублей. Но вернут Медведеву только 78 тысяч. И вот почему.Официальная зарплата Медведева Д.

А. за 2021 год «грязными» составила 600 тыс. руб. С нее он уплатил 13% подоходного налога, т. е. 78 тыс. руб. Больше этой суммы за прошедший год ему не вернут.

Вернуть недостающую сумму он сможет в следующие годы.Кроме общих правил по возврату НДФЛ, у ипотечных вычетов есть и свои особенности.Особенность №1.Возврат налога возможен только с фактически уплаченных процентов.

Нельзя вернуть НДФЛ с основного долга, а также с процентов, которые обозначены в графике платежей на будущие годы.Пример. Кузнецов П. В. оформил ипотеку в июле 2021 г.

До конца года проценты за пользование кредитом составили 45 554,45 рублей. Следовательно, в 2021 г., взяв справку из банка, Кузнецов сможет заявить налоговый вычет по ипотечным процентам за 2021 г. в размере 13% от 45 554,45 руб.Особенность №2.К вычету можно заявлять все уплаченные проценты (начиная с первых кредитных платежей) независимо от срока, прошедшего с момента их уплаты.

Однако! Вполне вероятно, что Окунев не сможет получить всю сумму возврата единовременно, т. е. за один раз в 2021 году. Вот почему.Важно знать!Единовременно вернуть НДФЛ можно не далее, чем за три года «назад» с момента подачи заявления на возврат.Основание – п.7 ст.78 НК РФ.

Обратиться за вычетом можно хоть через 10 лет после возникновения основания, право не «сгорает». Но единовременно (!) вернуть можно только тот налог, который уплачен за последние 3 года, которые предшествовали году обращения.Как это скажется на ситуации Окунева А. П.? Если отчисления его НДФЛ за последние 3 года равны или больше 338 т.

р., то он вернет всю положенную ему сумму единовременно в 2021 году. Если нет, то в 2021 году он получит возврат в пределах сделанных отчислений. Недостающую сумму можно вернуть в будущие годы, если он продолжит работать и отчислять НДФЛ.У этого правила есть еще одно существенное уточнение.

Налог можно вернуть за три года «назад», но не ранее, чем с года, в котором возникло право на его возврат.В нашем примере Окунев А. П. купил квартиру в 2015 году, а вычет заявил в 2021 году. Он вправе вернуть налог, уплаченный в 2017, 2018, 2021 гг., т.

е. за 3 года «назад». Если бы Окунев купил квартиру в 2018 году, то, подав на вычет в 2021 году, он смог бы вернуть налог только за 2018 и 2021 гг., а за 2017 год не смог бы. В 2017 году еще не было основания, т. е. покупки квартиры.Обратите внимание!Основанием для налогового вычета по ипотечным сделкам является год регистрации права собственности на квартиру (при «долёвке» – получение акта), а не год оформления ипотечного займа!Эта ситуация особенно актуальна для «долевок».Пример.

Медведев Д. А. В 2017 году оформил ипотеку на строительство квартиры по ДДУ. Акт приема-передачи получил в 2021 году.

В 2021 году он подал документы на вычет в ИФНС, полагая, что может вернуть налог за три года «назад», ведь оформление ипотеки было именно в 2017 году. Однако ему вернут налог только за 2021 г., т. к. именно в нем был получен акт на квартиру, который и является основанием для вычета.Особенность №3Вычет по ипотечным процентам возможен только по одному объекту недвижимости.

В отличие от вычета по стоимости жилья, он не переносится на другие объекты при неисчерпанном лимите. Если остаются недополученные суммы, они «сгорают».Пример. Власов Д. С. купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн.

рублей. Возврат за факт покупки составил 13% от 1,5 млн., т.

е. 195 тыс. рублей. При покупке следующего объекта Власов сможет вернуть ещё 65 тыс. руб., т.к. лимит по данной категории составляет 260 тыс. руб. с допущением переноса на другие объекты.

С процентами по ипотеке так не получится.С ипотекой Власов Д.С. рассчитался досрочно, уплатив 300 тыс.

руб. в качестве процентов. По этому основанию ему вернут 39 т. р., т. е. 13% от 300 т. р. Несмотря на то, что общий лимит такого возврата может быть 390 т. р., при следующей покупке недвижимости в ипотеку Власов Д.

С. уже не сможет сделать возврат НДФЛ за проценты по ипотеке. Недостающая до лимита сумма «сгорает».Другие особенности вычета за ипотеку.Воспользоваться вычетом допускается по любым займам, оформленным на приобретение (строительство) жилья. Главное – правильное указание цели займа: покупка или строительство жилья.Пример.

Кононов И. С. имел личные накопления в размере 2 млн. рублей и взял 1,5 млн. рублей в качестве кредита на потребительские нужды. Все деньги он потратил на покупку квартиры за 3,5 млн.

руб. Вернуть НДФЛ за проценты по кредиту он не сможет.

Поскольку в назначении такого кредита будет указано, что он потребительский, а не жилищный.Вместе с тем, Кононов И. С. сможет воспользоваться вычетом за покупку жилья. Сумма возврата составит 13% от стоимости квартиры, но не более чем с 2 млн.

рублей. Вывод: гр-н Кононов сможет вернуть себе 260 т.

р.Особого внимания заслуживает рефинансирование – «перекредитовка» на более лояльных условиях. В этом случае к возврату возможны проценты по обоим кредитам, при условии, что жилой объект остается тем же.В новом договоре обязательно должна содержаться информация о предыдущем ипотечном договоре, а именно: сумма, цель, номер и дата договора.Пример. Ивченко Т. В. оформила ипотеку в «УБРиР» в 2017 г.

В 2018 г. она её рефинансировала в «Сбербанке».

В 2021 г. Ивченко заявила к вычету процентную составляющую по обоим договорам за 2017-2018 гг.Читайте также: Как продать квартиру без налогаНюансы оформления льготы и документыОформление ипотечного вычета, как правило, осуществляют через ИФНС. Подавать декларацию можно в год, следующий за годом покупки жилья и далее в начале каждого нового года подавать за год прошедший.Например, вычет за проценты, уплаченные в 2021 году, заявляют в начале 2021 года. Перечисление денежных средств из бюджета произойдет единой суммой через несколько месяцев после подачи заявления.Р/S: Налоговый вычет за покупку жилья можно осуществлять как через ИФНС, так и через работодателя.

Подробнее читайте в статье «Как ускорить возврат НДФЛ за покупку недвижимости».Нередко перед заёмщиком встаёт вопрос о первоочередности оформления вычета – по цене недвижимости или по процентам. С точки зрения закона очерёдность не имеет значения.

Но, как правило, сначала возвращают НДФЛ за покупку недвижимости, а уже затем за проценты по ипотеке.Для оформления вычета потребуются следующие документы:Паспорт РФ;Декларация по ф.

3-НДФЛ;Справка по ф. 2-НДФЛ;Договор кредитования (ипотека, заём);Справка от кредитора с указанием размера уплаченных процентов;Реквизиты для перечисления возврата НДФЛ – в случае оформления льготы через ИФНС.Если «сдаётесь» первый раз, то необходимо представить документы на жилье: 1)договор купли-продажи; 2)документы, подтверждающие оплату: чек, расписка и т. д.; 3)выписка из ЕГРН.Где можно взять сведения о доходах и размере НДФЛ?Физическому лицу можно получить данный документ 2-мя способами:Обратиться в бухгалтерию по месту трудоустройства.

Её заверяет подписью и печатью главный бухгалтер и/или руководитель компании.Через сайт «Госуслуги».

В разделе «Мои налоги», далее «Сведения о доходах» доступны необходимые сведения по каждому работодателю в том случае, если их несколько.

Документы можно скачать, распечатать или отправить по электронной почте. Они будут заверены электронной подписью.Кто имеет право на вычет?Получателями льготы могут быть как российские, так и иностранные граждане, если с их доходов перечисляется НДФЛ в размере 13%.Безработным или неофициально работающим лицам возврат налога не осуществить. Но! В случае если гражданин устроится на официальную работу или будет отчислять НДФЛ с другого дохода, то он сможет осуществить вычет даже по тем основаниям, которые возникли до официального трудоустройства.Некоторые категории ИП также могут получить вычет, если:ИП придерживается общей системы налогообложения, а не спецрежимов (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН), либоу ИП есть иные доходы, с которых взимается налог по ставке 13%;Пример №1.Сидоров А.

В. имеет статус индивидуального предпринимателя и придерживается ОСН. Данная система предусматривает начисление и удержание НДФЛ. Следовательно, Сидоров А.В. имеет право на возврат НДФЛ.Пример №2.Смирнова О.

И. является ИП на УСН с режимом «доходы». По итогам предпринимательской деятельности она перечисляет в бюджет налог по ставке 6%. Подоходный налог при такой системе налогообложения не удерживается, а значит, и вернуть его невозможно.В то же время она уже несколько лет сдаёт в аренду квартиру, полученную в наследство, декларируя при этом полученный доход и уплачивая налог по ставке 13%.

Купив квартиру в ипотеку для собственного проживания, Смирнова О.В. имеет право на вычеты.Пример 3.Яковлев П.

Н. – ИП с ПСН, купил квартиру.

Он женат, брачный контракт не заключён. Жильё стало совместной собственностью.

Супруга работает в частной фирме и получает заработную плату.В этом случае сам Яковлев П. Н. получить вычет не сможет, а жена сможет. Жилье, купленное в браке, является совместной собственностью и заявить вычет по нему может любой из супругов.да 9 / 0 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 9 / 0 нет Автор: (0), Пользователи: (1) Показать ещё комментарии (1)

21.07.2020, 14:06

2 343 Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Имущественный вычет и возврат налога при ипотеке: как понять, что к чему

12 августаВезде говорят и пишут о мистической сумме 260 тысяч с двух миллионов стоимости купленного жилья, но никто не поясняет КАК и в КАКОМ количестве ее будут выплачивать.Сюда же подплывает история про возврат процентов по ипотеке — максимально с 3-х млн, то есть можно получить максимально 390 тысяч рублей.Звучит здорово, конечно. Но так ли все очевидно и просто?

Давайте разбираться.Ох, сколько же мне всего пришлось перечитать и пересмотреть, со сколькими людьми переговорить и списаться, чтобы понять, КАК и СКОЛЬКО мне будет возвращаться с каждой декларацией после заявления на имущественный вычет. Один доброжелательный налоговый инспектор таки развеял мои сомнения окончательно.Рассказываю.Все знают, что имеют право вернуть уплаченный налог в формате 13% НДФЛ (из зарплаты), когда покупают недвижимость.

Из федерального бюджета (так как НДФЛ — это у нас федеральный налог) вам, правда, могут взять и заплатить 260 тысяч в качестве «поощрения», что вы купили квартиру на территории РФ, а не за рубежом, например. Вернуть часть стоимости могут, если вы не просто купили недвижимость на территории России будучи гражданином, но и при этом честно работаете и платить в бюджет НДФЛ 13%. Также все знают, что имеют право на возврат уплаченного в бюджет НДФЛ после того, как купили квартиру, если платят ипотеку, а именно, проценты по ипотеке.

  1. Вот на сайте популярно про имущественный вычет (возврат части стоимости квартиры) и возврат уплаченного налога в бюджет (в виде 13% НДФЛ) при выплате ипотеки.
  1. Еще я обновила свои вечные истории в инстаграм и создала раздел , можно там тоже почитать: рассказывается с другой стороны другими словами о том же.

Вроде ничего нового, пока не сядешь заполнять декларацию 3-НДФЛ.По сути, если вы уже знакомы с социальным вычетом, то имущественный на него похож технически: тоже заполняем 3-НДФЛ, тоже онлайн, только теперь появляется два вида вычетов, один из которых — имущественный.Кстати, если вы уже подали декларацию 3-НДФЛ на социальный вычет (как я) за прошлые годы, а потом вспомнили про имущественный вычет (как я), то можно смело подать уточненнуюдекларацию.

Заполняем уточненную декларацию, указывая, что теперь у нас 2 вида вычета — имущественный и социальный.Обычно квартира в собственности появляется среди объектов недвижимного имущества в год, следующий за годом регистрации собственности (ровно в тот год, когда начинают начислять налог на имущество).Далее по заполнению — все очень понятно. Что непонятно — это КАК и СКОЛЬКО, а главное ПОЧЕМУ надо подавать (или не подавать) заявление на право получения имущественного вычета. Давайте смотреть простые истины без которых не будет понятно НИЧЕГО.Тем, кто не работает с налоговыми расчетам каждый день, сложно уловить идею, что возвращается только уплаченный нами налог 13% в бюджет с дохода.

Другими словами, сколько вы заплатили в бюджет в отчетном году, столько вам и вернут за этот год.Всего за имущественный вычет положено 260 тысяч.

Но никто не вернет их вам СРАЗУ: суммы будут возвращаться из бюджета каждый год соразмерно уплаченному вами налогу в этот год. Уловили?Например, я купила квартиру в 2018-ом году и мне положен вычет 260 тысяч.

Сегодня 2021-ый год, я наконец хочу подать на право вычета. Давайте посмотрим, сколько мне заплатят из бюджета на основании имущественного вычета.

Чтобы увидеть свои доходы на тот или иной год, идем в личный кабинет на сайте nalog.ru —> Доходы.

Прокручиваем вниз — и видим свои доходы за все годы, а также сумму уплаченного налога 13%.Допустим, мои доходы:

  1. 2018 год — доход 100 тысяч, уплаченный 13% налог 13 тысяч
  2. 2019 год — доход 200 тысяч, уплаченный 13% налог 26 тысяч
  3. 2021 год (еще не закончился, но допустим) — доход 300 тысяч, уплаченный налог 13% будет 39 тысяч

Как только я заявлю на свое право получить имущественный вычет, то из бюджета мне будут перечислять уплаченные мною ранее суммы налога. В моем случае доходов (см. пункт 1), я буду получать:

  1. 2021 год (еще не закончился, но допустим) — из бюджета вернутся 39 тысячИ так далее каждый год: я должна подавать декларацию, а главное, заявление каждый год на сайте nalog.ru, и мне будут потихоньку этот вычет возвращать до тех пор, пока не выплатят 260 тысяч. Выплаты могут растянуться на 10 лет, да.
  2. 2019 год — из бюджета вернутся 26 тысяч
  3. 2018 год — из бюджета вернутся 13 тысяч

Именно поэтому рекомендовано сначала получить из бюджета выплату за стоимость жилья (с суммы 2 млн рублей), а затем — перейти к использованию своего права возврата процента по ипотеке.Если вы купили квартиру в год, когда не работали официально и не платили налог в бюджет, то заявить на право вычета вы, конечно, можете, но вам ничего не вернется за этот год (ибо вы уплатили в бюджет 0 рублей).Если в следующий год вы уже работали официально и платили налог в бюджет, то благодаря имущественному вычету вам вернут весь уплаченный налог из бюджета.Пока вам не выплатили весь имущественный налог, подавать на возврат процентов по ипотеке лучше не надо.

Так советуют инспекторы ФНС, аргументируя это тем, что таков порядок (сначала получите 260 тысяч, а затем — запрашивайте остальные возвраты).Без разницы, сколько вы купили квартир за жизнь: вычет положен только с 2 млн рублей. Каждый отдельный человек имеет право получить только 260 тысяч за жизнь (хоть в браке, хоть без брака).

Если супруги покупают квартиру в браке, то каждый из них имеет право на получение имущественного вычета по 2 млн каждый при условии, что они этим право еще не воспользовались до брака.Если один из супругов правом вычета уже воспользовался, то он не может подаваться снова на вычет, даже если купил квартиру в браке.

Вычет второго супруга никак не связан с вычетом первого супруга, ибо каждому из них положено по 260 тысяч за жизнь.Заявить вычет по уплаченным процентам по ипотеке по РАЗНЫМ объектам можно, независимо от вычета на стоимость жилья, возврат по процент можно сделать на другую квартиру.

Однако заявив однажды эту квартиру, поменять объект будет затруднительно. Например, у меня несколько ипотек.

По одной из них под 10% мне как будто выгоден возврат процентов, так как сумма уплаченных процентов за год наибольшая.

Однако я планирую продавать этот объект, поэтому за все годы (как просят при заполнении декларации на сайте nalog.ru) сумма процентов будет уже далеко НЕ максимальной из всех ипотек.Поэтому я не тороплюсь подавать на проценты по ипотеке по этому объекту. Так как заявив один объект на вычет процентов сменить его потом будет сложнее (так мне сказали инспекторы ФНС, разные!, с кем я общалась плотно последние 2 дня).Вообще логика инспекторов ФНС прямая: сначала — делаем возврат налог со стоимости жилья, затем — подаемся на возврат процентов.

Технически на сайте nalog.ru можно вбить суммы стоимости жилья и уплаченных процентов. НО! Если стоимость жилья указать за один объект, а сумму процентов — за другой, то у инспектора возникнет разрыв шаблона.У меня чешутся руки попробовать сделать так, чтобы вычет на стоимость жилья — за один объект, а вычет по процентам — на другой (который мне выгоден в долгосрочной перспективе) и посмотреть, что насчитают.

Но мне страшно: а вдруг нарвусь на неадекватного инспектора? Потом доказывай, что ты не дурак.

Лучше сделаю по правилам — сначала получу вычет от стоимости жилья, затем — переключусь на возврат процентов по ипотеке.ФНС никогда не выплатит вам никаких ДЕНЕГ, просто одобрив поданную декларацию 3-НДФЛ, пока вы не попросите ее об этом. Можно подать декларацию, вам ее одобрят в ходе камеральной проверки, но никаких денег на счет не поступит, пока вы не приложите заявление о возврате.Подать декларацию 3-НДФЛ на имущественнй вычет мало: надо еще приложить заявление с банковскими реквизитами, куда вам перечислить уплаченный деньги. Для подачи заявления есть отдельное упражнение на сайте nalog.ru, главное, вспомнить про него после того, как отправили декларацию.Подавать социальный и имущественный вычеты одновременно МОЖНО.

Если один из этих вычетов уже подан, а позднее вы (как я) вспомнили про второй, подаем уточненную декларацию 3-НДФЛ (все есть на том же сайте nalog.ru, там все понятно и просто).НЕТ, это популярная ошибка и недопонимание. Меня саму в свое время этому ошибочно научили, так я жила и верила, что пока не надо подаваться на вычет за квартиру-студию: вдруг через 5 лет куплю трешку.

  1. А вот возврат налога в случае выплаты ипотеки — да. Здесь важны и процент по ипотеке, и стоимость жилья, и условия ипотеки (ставка, первый взнос, размер переплаты). Так как возврат процентов по ипотеке можно получать только на ОДИН объект недвижимости и менять его нельзя в течение жизни (хотя это странно и сомнительно), то и прежде чем подаваться на возврат процентов по ипотеке, надо выбрать самую дорогую ипотеку с самой высокой % ставкой и самыми большими процентами.
  2. Сумма возврата из бюджета части стоимости квартиры НИКАК не зависит от стоимости квартиры, так как вычет могут сделать только на 2 млн рублей (не более) и вернуть вам из бюджета 260 тысяч (не более). Таков налоговый кодекс, эти цифры неизменны, сколь много не стоила бы ваша квартира.

Но опять же надо помнить, что нам возвращают налог! Только тот налог (НДФЛ 13%), который мы сами же уплатили в бюджет из своих официальных «белых» доходов.

Если мы НЕ работаем официально или наша зарплата очень мала (а значит, и налог 13% очень мал), то и возврат будет копечным. Это понятно? Я оооочень долго путалась с этими расчетами. Надеюсь, сейчас я доходчиво об этом пишу.

  1. Если вы купили квартиру, которая стоит менее 2 млн рублей, то купив недвижимость в будущем, вы сможете заявить опять свое право на возврат части стоимости, подав сумму стоимости новой квартиры. Инспектор ФНС посчитает, сколько вы еще не потратили на недвижимость до 2-х млн рублей, и доназначит вам положенный возврат стоимости недвижимости.

Важно осознать, что, в любом случае, заявляя о своем праве на возврат части стоимости недвижимости, вы получите свои 260 тысяч так или иначе, сразу или в течение жизни, за одну или несколько квартир.

  1. И да, имущественный вычет не имеет срока давности — можно заявить на него право и получить деньги спустя 10 лет после покупки жилья.

Кстати, имущественный вычет — это и не вычет, получается: просто нам возвращают часть стоимости квартиры в том случае, если мы платим налоги в бюджет.

Если остались вопросы или у вас есть, чем поделиться среди жизненных историй про имущественный вычет, пишите, пожалуйста, в комментариях.✔ Обязательно подпишитесь на .

Ваш вопрос про недвижимость можно задать . По вопросам интеграции на канале на связи в почте история продажи уступки прав на ипотечную квартиру:

Рассказываю как получить три вида вычетов при покупке квартиры в ипотеку

29 январяЯнварь- самое время получить возврат налогов при покупке жилья.Конечно, вы можете это сделать не только в январе , а в любой месяц года, следующего за отчетным, но учитывая, что выплат ждать не менее трех месяцев, стоит поторопиться.Итак,вы счастливый обладатель нового жилья!

Я вас поздравляю и государство тоже. И если со своей стороны я могу лишь простыми словами описать сложный алгоритм получения всех возможных вычетов, то от государства вы можете получить вполне такой ощутимый бонус в реальном денежном эквиваленте.

Если вы являетесь официально работающим гражданином и платите подоходный налог, щедрой рукой государство вам вернёт:

  1. 13 % с покупки квартиры, но не более 260 000 руб.

Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 руб.

Имущественный вычет за проценты по ипотеке при покупке жилья в ипотеку каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 3 млн рублей.

Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на оплату ипотеки средств, то есть до 390 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных страховых взносов за страхование жизни по ипотеке, но не более 120 тыс. рублей в год

-если расходы на страховку превысят за год 120 тыс. руб., то перенести остаток на следующий год нельзя;-если человек воспользуется вычетом, но позже досрочно расторгнет договор со страховой компаний, то налог потребуется вернуть в бюджет. Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога с покупки жилья, вам необходимо ее заполнить и дополнительно собрать следующие документы:

  1. Копия ИНН
  2. Копия кредитного договора
  3. Копия страхового свидетельства
  4. Копия платёжных документов
  5. Копия паспорта
  6. Копия договора купли-продажи /долевого строительства жилья
  7. Копия аккредитива
  8. Справка о доходах 2-НДФЛ
  9. Копия свидетельства о собственности (сейчас выписка из ЕГРН)
  10. Банковские реквизиты куда хотите, чтобы был перечислен возврат налога (надо брать в банке либо распечатать из приложения на телефоне — раздел «Выписки и Справки»)
  11. Копия акта приёма-передачи жилья собственнику

Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат % по ипотеке , вы собираете точно такой же пакет документов, как я описала выше и дополнительно прикладываете следующие документы:

  1. Копию паспорта супруга/супруги
  2. Копию свидетельство о браке если хотите, чтобы вычет получил супруг
  3. Заявление о распределении доли платежей по ипотеке ( заполняется в произвольной форме )
  1. Выписку из банка с информацией по уплаченным % за весь период ипотеки.

Расскажу, как можно получить сразу два вычета в одну семью и как сделали мы.

Поскольку жилье приобретено в браке, оно автоматически становится общим и право на вычет по процентам по ипотеке есть у обоих супругов. Мы на одного из супругов подали декларацию на возврат по квартире, а на второго подали декларацию на возврат % по ипотеке, заполнив заявление, в котором указали, что платежи по ипотеке мы в семье распределили 100: 0.

При этом абсолютно неважно кто из супругов вносил ежемесячную плату по ипотеке.

Видимо, одна семья подразумевает один бюджет.

Тут важно понимать, что не обязательно привлекать супруга/супругу.

Если у вас прекрасная официальная зарплата и не менее прекрасные отчисления, то вы можете сначала получить вычет за квартиру, а потом за проценты по ипотеке и за страхование. У нас 13% по двум возможным вычетам (260 + 390) — это несколько лет получения вычетов(т.е мы получим эту сумму дробно за н-ное количество лет), поэтому мы решили объединиться и ковать железо пока горячо, вдруг законы поменяются.

Один получает за жилье, второй за проценты по ипотеке. Когда ипотеке исполнится 5 лет , расскажу как вернуть % по страховке, но думаю, ничего там сложного, к вышенаписанному списку добавляется справка от страховой компании о получении выплат и все.На возврат вычета можно подавать при минимальном сроке страхования жизни по ипотеке 5 летКстати, оригиналы документов в налоговой не нужны.

Только паспорт.И еще один момент, который я решила на себе не проверять: можно не ездить в налоговую, а подать декларацию в личном кабинете налогоплательщика.НО! мне сказали, что тогда срок рассмотрения декларации увеличивается на неопределённое время. И последнее, что я хотела сделать по теме этой статьи, это разместить активную ссылку на установочный файл программы по составлению декларации 3 -НДФЛ.

Эта программа сама все считает и заполняет нужные строки, вам надо только ввести свои данные , данные по зарплате и данные по приобретённому жилью.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+