Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Социальное обеспечение - Плотит ли пенсионер налог с продажи жилья

Плотит ли пенсионер налог с продажи жилья

Плотит ли пенсионер налог с продажи жилья

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры


› На чтение27 мин. Просмотров260 Обновлено 13.09.2021 Действующее налоговое законодательство гарантирует отсутствие начисления налога для пенсионеров, которые владеют квартирой минимально положенный срок, во всех других ситуациях полученная прибыль от реализации недвижимости будет облагаться налогом по установленной процентной ставке в 13%.

Как могут быть снижены налоги при продаже квартиры в 2021 году, какие изменения для пенсионеров появились? Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью.

Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2016 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2016 года, – пять лет. При соблюдении минимального периода пенсионер и любой другой гражданин освобождаются от внесения налоговых платежей и подачи в налоговый орган декларации 3-НДФЛ.

С 2021 года исключения для соблюдения минимального срока – не 5 лет, а 3 года – сохраняются для квартир, которые пенсионер изначально получил:Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

  1. После оформления наследства или дарственной от близких родственников.
  2. По договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца.
  3. После приватизации имущества в установленном порядке.

Чтобы снизить процент сделок с искусственно заниженной стоимостью квартиры в договоре, было заложено новое правило расчета налога на продажу квартиру пенсионерами и другими категориями граждан. Теперь в налоговой инспекции будет учитываться не только стоимость квартиры, указанная в договоре купли-продажи.

Налоговики произведут свой расчет – умножат кадастровую стоимость объекта на коэффициент 0,7, и если размер полученной суммы будет выше, чем указано в налоговой декларации, расчет стоимости будет произведен по полученному результату, а не по указанному гражданином.

Если перед пенсионером встал вопрос, надо ли платить налог при продаже квартиры в 2021 году и сколько это будет стоить, если минимальный период владения недвижимостью не соблюден, в качестве снижения суммы вполне возможно воспользоваться фиксированным имущественным вычетом.

В 2021 году он по-прежнему составляет 1 миллион рублей. Такой вычет можно использовать исключительно один раз в налоговый период.

Если реализуются доли недвижимости, вычет применяется пропорционально долям. Если пенсионер продает квартиру, которая в собственности меньше, чем три года или пять лет, он может приложить при заполнении налоговой декларации первоначальный договор купли-продажи недвижимости, кредитный договор, если тот был, чеки счета и акты на ремонтно-проектные работы.

Сумма, полученная в совокупности по всем подтверждающим бумагам, вычитается из доходов, полученных от реализации квартиры. С оставшейся суммы гражданин будет обязан заплатить налог.

Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом. Специализируется в области гражданского права.

Член коллегии адвокатов. Если разница составляет 0 рублей или получается со знаком минус, налоговая инспекция не будет начислять налоговых платежей, однако от пенсионера требуется подтвердить расходы документально. Если в этом же году гражданин приобретет в собственность другую квартиру, независимо от ее стоимости, площади и места расположения, сумма, потраченная на ее приобретение, также может быть вычтена из размера полученного дохода. Гражданин пенсионного возраста должен четко соблюдать сроки подачи налоговой декларации и уплаты налоговых платежей:

  1. Налоговый платеж вносится не позднее 15 июля года подачи декларации.
  2. Сведения о доходах, которые пенсионер получил после продажи квартиры, передаются в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего за реализацией недвижимости года.

Пенсионеры – это особая категория граждан, которая зачастую уже не ведет трудовую деятельность и живет на пенсию.

Размер последней не всегда способен покрывать текущие нужды человека. Поэтому иногда они продают недвижимость, чтобы хоть как-то улучшить свое материальное положение.

Вот только размер полученного дохода может быть снижен из-за необходимости уплатить НДФЛ. Отсюда и появляются частые вопросы о том, платит ли пенсионер налог с продажи квартиры.

В этом и будем разбираться сегодня.

  1. Как не платить налог: законные способы и рекомендации
  2. От чего зависит необходимость уплаты налога?
  3. Существуют ли льготы для пенсионеров?
  4. Сроки и обстоятельства
  5. Уменьшаем размер налога

Пенсионеры относятся к числу льготных категорий граждан.

Они имеют довольно много льгот со стороны государства.

Некоторые из них касаются и получения налоговых преференций.

Например, существует возможность снизить или не платить совсем имущественный налог.

А есть ли особые льготы для граждан пенсионного возраста. К сожалению, такой преференции для них сейчас нет. Зато они могут снизить размер налогового бремени, дождавшись, когда пройдет минимальный обозначенный в законодательстве период.

Т. к. возраст и наличие особого статуса на возможность не платить налог с продажи своей недвижимости не влияют, то пенсионеру остается только выполнить условия для получения общеустановленной льготы. Касаются они следующих факторов:

  1. обстоятельства, в которых была получена недвижимость (они в свою очередь влияют на длительность минимального срока).
  2. минимальный срок официального владения недвижимостью;

Несоблюдение условий влечет за собой необходимость делать отчисления в казну по стандартному тарифу. Иногда гражданам самостоятельно сложно сориентироваться в обстоятельствах.

Получить всю необходимую информацию можно в документах на квартиру: выписке из ЕГРН или свидетельстве о праве собственности.

Важно понимать, что момент владения отсчитывается (за исключением вступления в наследство) от даты регистрации недвижимости в Росреестре, а не от даты заключения договора.

С 2016 года вступили в силу изменения в НК РФ, вследствие которых минимальный срок для неуплаты НДФЛ с продажи квартиры увеличился с 3 до 5 лет.

Правда, сейчас это правило не действует в отношении квартир, которые человек получил следующими путями:

  1. после приватизации;
  2. в качестве подарка от близкого родственника;
  3. по наследству;
  4. по договору ренты (вне зависимости от наличия или отсутствия родства).

Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом.

Специализируется в области гражданского права.

Член коллегии адвокатов. Что изменилось?

Раньше нужно было дождаться, пока пройдет 3 года с момента начала владения квартирой.

Теперь же для некоторых типов приобретения срок увеличен до 5 лет. Момент регистрации недвижимости Минимальный срок владения, чтобы не платить налог Причины получения квартиры в собственность До 2016 года 3 года Не имеет значения После 2016 года 3 года По договору дарения от близких родственников, в наследство, вследствие приватизации, по договору ренты 5 лет Иные основания, например, подарок от лица, не являющегося родственником, по договору долевого участия и т.

д. Важный нюанс – нужно правильно определить дату, от которой будет начинаться отсчет этих 3 – 5 лет. Иначе можно попасть в ситуации, когда налог все же придется уплатить.

Варианты отсчета могут быть следующими:

  • от даты смерти наследодателя – для квартиры, полученной по наследству.
  • от даты внесения записи в ЕГРН;

Важно понимать, что отсчет начинается от месяца регистрации права собственности (смерти наследодателя), а не в календарных годах. А что будет, если продать квартиру, которая находится в собственности менее 3 лет? Платить с нее налог придется.

Не забываем, что иногда этот срок и вовсе увеличивается до 5 лет.

Продажа квартиры предполагает необходимость самостоятельной уплаты налога в ФНС и сдачи налоговой декларации. Однако при соблюдении минимального срока владения необходимость в этом отпадает. Пенсионеру, имеющему и без того небольшой доход, жизненно важно не тратить деньги впустую. Поэтому нужно соблюдать некоторые рекомендации и советы, чтобы избежать переплаты.

Поэтому нужно соблюдать некоторые рекомендации и советы, чтобы избежать переплаты. Чтобы произвести продажу квартиры с минимальными потерями и не платить налог, человек должен ориентироваться на положения законодательных актов.

В нашем случае – на жилищное и налоговое законодательство.

При этом нужно помнить о следующих нюансах:

  1. Если человек в результате продажи получил сумму, равную изначальной стоимости жилья, то НДФЛ платить не придется.
  2. Существует всего одна возможность избежать уплаты налога – дождаться, когда пройдет 3 или 5 лет. Реализация жилья до этого времени без НДФЛ будет невозможна. Не забывайте, что отсчет ведется от начала регистрации прав.
  3. Можно произвести взаимозачет налога, продав и купив новую квартиру. В зависимости от стоимости недвижимости, уплата НДФЛ может и вовсе не происходить. Каждая ситуация оценивается отдельно. Поэтому если вы хотите продать квартиру, с которой придется платить налог, а потом сразу же купить другую, то обратитесь за консультацией к юристу. Он поможет не только разъяснить ваши права, но и произведет примерные расчеты.

Наиболее реальный способ при досрочной продаже – снизить размер налога. И для этого у человека есть несколько законных способов. А именно:

  • Заплатить налог только на сумму фактической прибыли. Для этого нужно рассчитать разницу между первоначальной и продажной ценой недвижимости. Получается, если цена продажи окажется даже меньше, налог и вовсе можно будет не платить.

Помните, что имущественный вычет нельзя применять чаще 1 раза за год.

Причем в случае реализации имущества, принадлежащего нескольким гражданам, вычет применяется пропорционально. Кстати, пенсионеры могут оформить возврат за несколько последних лет.

Это особенно актуально для тех пожилых граждан, которые недавно вышли на пенсию и перестали вести трудовую деятельность. Пенсионеру, чтобы не платить налог, лучше дождаться прохождения минимального срока. Если такой возможности нет (например, срочно понадобились деньги на лечение или человек хочет переехать в другую местность по показаниям здоровья), то при подаче налоговой декларации ему стоит приложить документы на продаваемую квартиру.

Какие именно бумаги можно приложить? Те, что напрямую связаны с расходами на жилье (но не включаются счета на оплату ЖКХ).

В общем виде сюда включаются:

  1. договор купли-продажи или кредитный договор (если квартира перешла в собственность по наследству или в качестве подарка, расходов на приобретение не будет, т. е. и сумму стоимости учесть будет нельзя);
  2. чеки и оплаченные счета, акты на проведение ремонтно-строительных работ (особенно актуально при покупке новостройки в черновом варианте, ведь человек вкладывает немало средств в ремонт).

Все официально подтвержденные суммы складываются и вычитаются из размера полученного дохода от покупки квартиры.

Именно с этой суммы впоследствии и уплачивается налог.

Возможны следующие вариации:

  • Доходы равны расходам или меньше их. Тогда НДФЛ платить не придется. Например, такое возможно, если человек продает квартиру по той же или меньшей стоимости, чем он купил.

Но если зачет позволяет не платить НДФЛ, предоставить подтверждающие документы с декларацией все равно придется.

Иначе плату взыщут со всей суммы. Если ситуация позволяет, лучше всего дождаться истечения минимального срока, а уже потом продавать квартиру без каких-либо сборов и налогов. Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры? Отечественное законодательство отвечает на данный вопрос положительно. Продавцу пенсионного возраста потребуется продекларировать доход и погасить налог с продажи недвижимости, находящейся в собственности.
Продавцу пенсионного возраста потребуется продекларировать доход и погасить налог с продажи недвижимости, находящейся в собственности.

Для каждого налогоплательщика устанавливаются равные правила, при этом возраст человека непринципиален. Однако существуют ситуации, при которых налог с реализации имущества отсутствует.

Если пожилой человек продает квартиру, то с полученных денежных средств ему придется погасить налог в размере 13 %.

Предельная сумма налога в рассматриваемой ситуации – 260 тысяч рублей. Требовать большей суммы работники налоговых органов не вправе. Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом.

Специализируется в области гражданского права. Член коллегии адвокатов. Период нахождения квартиры в собственности, вычет, получение имущества в порядке наследования – все это влияет на наличие или отсутствие обязанности выплачивать НДФЛ с продажи жилья и предоставлять декларацию. Если жилье находилось у пожилого человека в собственности менее 3 лет, оно подвергается налогообложению.

Если жилье находилось у пожилого человека в собственности менее 3 лет, оно подвергается налогообложению.

В том случае, когда пенсионер владел ею в течение 3 лет и дольше, то погашать налоги и декларировать продажу не придется. Раньше от налога высвобождались собственники квартир, которые владели жильем в течение 3 лет и больше, однако правительство РФ посчитало, что данный срок недостаточно продолжительный. Иногда пенсионеры путают НДФЛ, уплачиваемый с проданного жилья, и имущественный налог.

Ошибочно полагать, что освобождение от имущественного налога лишает их обязанности платить НДФЛ.

Помимо этого, в качестве уменьшения суммы можно воспользоваться вычетом, если пожилой человек продает жилье и покупает новую квартиру в одном и том же налоговом периоде. Его размер составляет 1 млн рублей. Вследствие этого полученный доход будет уменьшен на сумму вычета, который не больше 1 млн.

Налог 13 % выплачивается с суммы денег, вырученных пенсионером при проведении сделки, за вычетом 1 млн. С доставшейся по наследству недвижимости налог с ее продажи не оплачивается, если жилье было в собственности пенсионера в течение 3 лет и дольше.

То же самое можно сказать и о недвижимости, полученной в дар либо переданной плательщику ренты по соглашению пожизненного содержания с иждивением.

Для подобного жилья наименьший период владения, после которого налоги не оплачиваются, не изменился и составляет по-прежнему 3 года.

Также в этой ситуации необязательно подавать декларацию. Для того чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ при реализации жилья, потребуется установить период владения им.
  1. Период нахождения жилья в собственности в случае с наследством начинает свой отсчет с того момента, как наследодатель скончался, то есть с даты открытия дела.
  2. В ситуации с покупкой квартиры у ЖКС период владения исчисляется с того момента, когда сумма паевых взносов целиком выплачена, а акт приема-передачи жилья оформлен и подписан.
  3. Если пенсионер приобрел жилье по ДДУ или по уступке права требования, то период владения недвижимостью начинается с даты оформления права собственности на нее.
  4. Если жилье было приватизировано, то период владения им начинается с момента заключения соответствующего договора (при проведении процедуры до 1998 или оформления права собственности (после 1998).
  5. В случае долевого владения период исчисляется с даты регистрации права на построенный объект. Дата подписания акта приема-передачи с компанией-застройщиком непринципиальна.

Пожилой человек должен предоставить декларацию о полученных денежных средствах до 30 апреля того года, который идет за отчетным, – не позже.

Если предельный срок выпадает на субботу или воскресенье, то документ необходимо вручить сотрудникам налоговых органов в ближайший рабочий день, следующий за крайним сроком.

Заполнить и сдать декларацию допускается в электронном и бумажном варианте – на выбор пенсионера.

В последнем случае потребуется использовать темно-синюю или черную ручку.

Необходимо избегать корректировок и помарок, иначе сотрудники налоговой службы не примут документ.

Налог оплачивается с 30 апреля по 15 июля, после того как заполненная декларация сдана.

Следующим шагом пенсионеру потребуется направиться в локальное отделение ФНС, вручив сотрудникам учреждения такой пакет документации:

  1. соглашение по купле-продаже имущественного объекта.
  2. ИНН;
  3. распечатанная декларация;
  4. паспорт заявителя;
  5. заявление на погашение налога после продажи жилья;

Данный список не является исчерпывающим. Помимо личного посещения, есть и альтернативные варианты передачи документов:

  1. отправка справок и бумаг в дистанционном режиме, через интернет, воспользовавшись веб-порталом госуслуг или официальным сайтом ФНС РФ;
  2. отправка Почтой России заказным письмом с описью вложения.

Работники налоговых органов проверяют документы и предоставляют реквизиты для погашения налога.

Если заявитель не заполнит и не вручит декларацию в установленные законом сроки, а также допустит просрочку погашения налога, то за каждые 24 часа просрочки ему будут начисляться штрафные санкции.

1. Некоторые продавцы ошибочно полагают, что если не заполнить декларацию и не вручить ее налоговым работникам в установленные сроки, то ФНС не будет проинформирована о совершившейся сделке. Однако в действительности данный налоговый орган узнает о проведении процедуры, когда в Росреестре будет зарегистрирован передачу права собственности или когда покупатель обратится к ним за налоговым вычетом в связи с приобретением жилья.

2. Помимо этого, некоторые собственники имущества специально занижают стоимость квартиры с целью предотвращения налогообложения. Однако при этом ст. 217 НК РФ утверждает следующее правило: сумма продажи недвижимого объекта не должна быть меньше 70 % от размера его кадастровой стоимости на начало того года, когда она была реализована.

Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член коллегии адвокатов. 3. Нерезиденты при продаже недвижимости вынуждены погасить налог в размере 30 % от полученной прибыли, при этом они не вправе воспользоваться преимуществами вычета.

Чтобы рассчитать налог на недвижимость, стоит воспользоваться онлайн-калькулятором, который находится на сайте ФНС.

Потребуется выбрать вид налога, налоговый период, субъект РФ, после чего внести кадастровый № квартиры и другие запрашиваемые данные. Таким образом, пенсионеры не могут воспользоваться какими-либо льготами при погашении налога с реализации жилья – ни на федеральном уровне, ни на региональном.

Правительство РФ постановило, что вопрос об отмене налогового бремени для пожилых людей окончательно решен и в дальнейшем пересмотру не подлежит.

Предельный размер налога – 260 тысяч рублей. Если пожилой человек продает квартиру после 5 и более лет владения либо стоимость жилья – 1 млн рублей и меньше, то от налогообложения он освобождается.

Помимо этого, человек вправе воспользоваться преимуществами вычета на установленную законно сумму. Заявителю потребуется грамотно заполнить декларацию и вручить ее вместе со всей документацией налоговым работникам, которые передадут реквизиты для погашения налога. Специалисты советуют укладываться в сроки вручения документации и оплаты налогов, чтобы не столкнуться в дальнейшем с юридическими проблемами.

Многие тонкости налоговой системы для большинства граждан являются не совсем понятными.

Одной из самых спорных тем считается налогообложение при продаже недвижимости физическими лицами. Рассмотрим подробнее, можно ли избежать выплаты налога с продажи квартиры в 2021 году для пенсионеров.

Для начала стоит разобраться с особенностями налогообложения при продаже недвижимости в нашей стране. В самом начале 2000-х продажа любой недвижимости проводилась довольно просто, как для продавца, так и для покупателя.

Но идеальной ситуация была лишь в тех условиях, когда обе стороны довольны сделкой. В то время физическим лицам можно было покупать и продавать недвижимость без каких-либо привязок к временным рамкам, ведь тогда продажа не облагалась дополнительными налогами. Однако без дополнительного налога с продажи активно использовалась спекулятивная модель поведения на рынке, когда определенные лица скупали по низким ценам недвижимость, после чего практически сразу выставляли ее на продажу, но уже значительно дороже.

Для того чтобы решить эту проблему, был введен так называемый «период охлаждения недвижимости», длительностью в 3 года. Если после покупки человек решал продать квартиру раньше, чем через 3 года, нужно было уплатить дополнительно 13% налога от ее стоимости, помимо прочих затрат. Когда эти 3 года истекали, дополнительный налог с продажи квартиры убирался.

Несмотря на то, что закон идеальным не был, проблему многочисленных спекуляций он практически решил. Пенсионеры являются особой группой граждан, они имеют дополнительные льготы, касающиеся и недвижимости. Независимо от того, пенсионер гражданин или нет, все равно есть общая схема оценки продажи имущества, по результатам которой может быть начислен дополнительный налог.

Для этого имеют значение:

  1. срок владения квартирой или другой недвижимостью;
  2. основания, на которых было получено право владения собственностью;
  3. наличие каких-либо государственных льгот.

Для начала нужно разобраться со сроком владения квартирой.

Это крайне важно потому, что процент от продажи уплачивается в зависимости от этого периода времени.

По старому закону нужно было владеть квартирой от трех лет, и только после этого появлялась возможность избежать дополнительных налогов при продаже.

В 2016 году ситуация изменилась, ведь с 1 января этот срок стал больше. Уже нужно было ждать 5 лет с момента вступления во владение. Но здесь же вступает в действие и наш второй пункт об основаниях, на которых имущество попало в ваше владение.

В зависимости от них срок может варьироваться.

Отдельно идут различные государственные льготы, ведь они также могут влиять на уплату налогов и налоговые вычеты, которые касаются покупки и продажи имущества. Уменьшить налог для пенсионеров Любой юрист вам посоветует начать искать пути уменьшения налога на продажу недвижимости. Это вполне логичный шаг, ведь продавая квартиру за 5 миллионов, вы должны уплатить дополнительные 650 тыс.

рублей в качестве налогов на продажу, а это уже весьма большая сумма. Для уменьшения налога вам нужно будет пройтись по таким пунктам, как сроки владения квартирой, кадастровая стоимость. Также можно попытаться воспользоваться имущественным вычетом.

Первым делом нужно уточнять дату, когда вы стали официально владельцем квартиры.

Не важно, является ли хозяином пенсионером или нет — закон четко привязан к сроку владения квартирой.

Важно при этом понимать, что в разных ситуациях вы становитесь владельцем квартиры в разное время.

Ситуации могут быть следующими:

  1. ваша личная покупка квартиры;
  2. получение квартиры в наследство от непосредственных родственников;
  3. уплата долга через недвижимость или через дарение;
  4. получение недвижимости в наследство от второго супруга.

Самым частым сценарием является простая продажа квартиры одним физическим лицом другому.

Здесь важно понимать, что владельцем квартиры вы становитесь не в день подписания договора купли-продажи, а когда соответствующие государственные службы выписывают документ на ваше имя.

Он подтверждает право на владение.

Между этими двумя датами обычно будет срок от месяца до полугода. Именно поэтому ориентироваться нужно по последней дате.

Второй по популярности вариант – получение квартиры в наследство.

Это одна из самых частых форм получения квартир в Москве и других крупных городах. Она имеет свои особенности налогообложения. Если вы что-то получаете в наследство после смерти своего родственника, владельцем вы становитесь в день, когда он был признан мертвым, а не когда на вас выписали документ, подтверждающий право владения той же квартирой.

Почему эта ситуация так важна?

Все дело в том, что даже после 2016 года, получая имущество в наследство от близких родственников, «период охлаждения имущества» все равно сводится к трем годам, а не к пяти, как в стандартных условиях при купле-продаже.

Но не нужно путать этот сценарий с ситуацией, когда вы получаете недвижимость после смерти второго супруга, что встречается у пенсионеров куда чаще, чем у более молодых людей. В этом случае владельцем вы становитесь не в день смерти второго супруга, а лишь в момент получения соответствующих документов на владение.

Немного иная ситуация обстоит, когда дело доходит до недвижимости, которая получена путем дарственной.

Сразу можно сказать, что срок «охлаждения» можно уменьшить, только если квартиру вы получили через дарственную от родственника. Если же дарящее лицо не является вам родным человеком, все равно нужно будет ждать 5 лет. Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом.

Специализируется в области гражданского права.

Член коллегии адвокатов. В 2016 году произошли и другие изменения в законодательстве, которые повлияли на налогообложение при продаже недвижимости. Без соответствующего закона люди активно скупали и практически сразу выставляли на продажу имущество, но уже дороже. С принятием начальной версии закона о налогообложении при продаже ситуация улучшилась, но было довольного много пробелов, которыми пользовались люди.

Среди них можно выделить следующие:

  1. возможность избавления от налогов через вычет расходов;
  2. возможность возвращения налога на продажу из уплаченных налогов.
  3. отсутствие привязки к реальной стоимости недвижимости;

Два из трех пунктов сохранились и сейчас, причем произошло это вполне сознательно – государство дало возможность возвращать или уменьшать дополнительные налоги законными путями.

Но нам важен именно второй из пунктов – отсутствие привязки к кадастровой стоимости. Пользуясь этой брешью, огромное количество людей намеренно занижали официальные цены на недвижимость, при этом часть реальной стоимости проходила мимо налоговой, и все проводилось по обоюдным договоренностям. Такие ситуации были выгодны обеим сторонам: продавец ставил цену ниже, чем ту, за которую покупал квартиру, а потому ждать три года было совсем не обязательно, а покупатель при этом скрывал от налоговой свои доходы и расходы.

Начиная с 2016 года, закон изменился, и теперь не желательно ставить цену на недвижимость ниже 70% от ее реальной (кадастровой) стоимости. Окно в 30% должно дать вам возможность более быстро избавиться от имущества, если у вас будет потребность или желание. Остальные же 70% призваны вывести в свет все нелегальные сделки.

Работает это следующим образом: независимо от того, какой ценник вы установите на квартиру, вам нужно будет при продаже в период «охлаждения» выплатить налог минимум на 70% ее кадастровой стоимости. Тем не менее, налоги все еще уменьшают, поставив официально ценник в 70% от кадастровой стоимости, при теневой цене в 100%, что опять же, экономит деньги как продавцу, так и покупателю, но желающих это делать уже намного меньше. Часть налогов, уплаченных при покупке квартиры, можно вернуть путем налогового вычета.

Он предоставляется всем гражданам и не может превышать 1 миллион рублей в год.

Для этого нужно подать соответствующее заявление в налоговую службу, после чего вам назначат налоговый вычет. Работает он только с покупкой, не имеет срока давности, а потому перед продажей квартиры стоит обязательно сделать налоговый вычет.

Но не забывайте, что вам будут возвращать деньги из налогов, которые вы сами выплатили.

Рекомендуется посчитать, наберется ли там 13% от стоимости квартиры. Если квартира все еще не прошла «период охлаждения», то есть один надежный способ того, как можно обойти дополнительные налоги при продаже.

Мы говорим сейчас об учете расходов.

Речь идет о разнице доходов и расходов, при которой вы можете уменьшить или вовсе избавиться от налогов на продажу.

Эта схема работала и раньше, до закона 2016 года.

Тогда недвижимость должна была «охлаждаться» три года, а к этому времени нередко находились покупатели. Рассмотрим, как можно поступить в такой ситуации. Вы можете купить квартиру в начале 2017 года и уже в конце того же года решить ее продать.

Здесь важную роль играет ценник, за который вы будете ее продавать.

Для начала вам требуются документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, а далее мы отталкиваемся уже от них.

Если вы купили квартиру за 4 миллиона рублей, а решили продать за 4,5 миллиона, то налог будет уплачиваться с 500 тыс. рублей дохода от общей сделки. А если продавать квартиру за те же 4 миллиона, то и дополнительных налогов не будет, но только если эта сумма не меньше 70% кадастровой стоимости.

Если вам пришлось выплачивать налог на продажу квартиры, то не забывайте, что у этой процедуры также есть свои ограничения. Для начала в течение 50 дней вам нужно подать декларацию в обновленном виде, где будут ваши новые доходы от продажи квартиры.

При этом если выплата налогов производится постепенно, регулярные платежи должны быть не реже чем 2 раза в месяц, и между ними не должно быть больше 16 календарных дней паузы.

В целом налог на продажу должен быть выплачен в течение 6 месяцев после оформления сделки. С возрастом способность пенсионера трудиться снижается.

А следовательно, и уровень получаемого им дохода падает, порой у него остается толь. Законодательство предусматривает, что НДФЛ не облагается пенсия, которая выплачивается ПФР ежемесячно. Однако, если пенсионер все-таки продаст принадлежащее ему имущество при определенных обстоятельствах у него может возникнуть обязательство по налогу.

Рассмотрим подробнее платит ли пенсионер в бюджет налог с продажи квартиры. НК РФ устанавливает, что НДФЛ не надо исчислять с продажной стоимости недвижимости, если она находилась в собственности более пяти лет.

Если реализуемый объект был получен физлицом в порядке наследования, то тогда действует срок, равный трем лет. Если продается имущество, которое принадлежало собственнику меньшие периоды, то тогда у него возникает обязательство по уплате НДФЛ.

Также надо учитывать, что приобретенное имущество до 2016 года учитывается по старым правилам, которые устанавливали общий срок на владения недвижимостью в течение трех лет, какой позволял получать освобождение от уплаты налога без учета основания получения имущества. Новшеством 2016 года стало правило, которое требует учитывать при исчислении ндфл с продажи недвижимости, находившаяся в собственности менее пяти лет (трех лет), кадастровой стоимость объекта. При исчислении базы по НДФЛ в данном случае сравнивается кадастровая стоимость объекта, скорректированная на понижающий коэффициент, который на территории России составляет 0,7.

Регионам дано право устанавливать его значение на своей территории.

Однако, многие субъекты пока воздерживаются от данного права, применяя значение федерального коэффициента. Если недвижимость поступает к ее владельцу, который в последствии ее продает, по наследству, то на ее реализацию действуют общие правила, за исключением срока нахождения в собственности. согласно НК РФ, физлицо освобождается от НДФЛ, если объект находился в собственности более трех лет, а не пяти – по общим правилам.

Мнение эксперта Волков Георгий Тарасович Консультант в области права с 10-летним опытом.

Специализируется в области гражданского права. Член коллегии адвокатов. По правилам, если физлицо продает объект недвижимости, находящийся в собственности менее трех лет, то он при исчислении базы по НДФЛ может в расходы поставить:

  1. проценты, какие были уплачены по кредиту на ее приобретение, чеки
  2. акты по ремонтно-проектным работам.
  3. стоимость, за которую недвижимость была приобретена по первоначальному договору купли-продажи,

Все эти расходы должны быть документально подтверждены документально. С оставшейся же суммы нужно исчислить и уплатить НДФЛ.

Заполнение декларации необходимо произвести на следующий год, после года продажи квартиры. После того, как документ был заполнен, его нужно отправить в налоговый орган.

Сделать это требуется до 30 апреля года, какой идет за годом продажи. В случае, если данный срок будет сорван, то на нарушителя будет наложен штраф в 5% от размера налога, за каждый месяц просрочки. Минимальное наказание составляет 1000 рублей, максимальное — 30% от суммы налога, какой указан в декларации.

Уплатить налог в бюджет нужно до 15 июля того же года. Подтверждать документально право на вычет необходимо только в том случае, если налогоплательщик хочет воспользоваться уменьшением суммы продажи квартиры на размер фактически понесенных затрат.

НК не дает никаких указаний на то, какие именно документы необходимо предоставить.

Чаще всего под такими документами понимают те, которые могут фактически подтвердить понесенные затраты на покупку этого жилья:

  1. договор купли-продажи;
  2. акт приема-передачи недвижимости.

В числе расходов можно учитывать и иные затраты, но которые были прямо направлены на приобретение квартиры и могут быть подтверждены документально. Например, это также могут быть услуги по найму риелтора, проценты по ипотечному кредиту и т. д. Нельзя в качестве затрат использовать расходы на ведение ссудного счета, затраты на страхование квартиры, расходы на приобретение металлической входной двери и т.

д. В качестве документов, подтверждающих дополнительные расходы, можно предъявлять корешки приходных кассовых ордеров, товарные и кассовые чеки, выписки банков, расписки продавца и т. д. При заполнении декларации, оформляемой по причине продажи квартиры, необходимо учитывать несколько нюансов. Так, чаще всего в состав декларации включаются следующие листы:

  1. Приложения 1 и 6;
  2. Расчет к приложению 1.
  3. Разделы 1 и 2;
  4. Титульный лист;

На титульном листе указывается информация о лице, который заполняет документ, коды налоговой инспекции, отчетный период и т.

д. В разделе 1 указываются сведения о бюджетных кодах, а также сумме налога, которая подлежит перечислению в бюджет. Раздел 2 содержит итоги расчета налога при использовании сведений о доходах из приложения 1 и сведений о вычетах из приложения 6.

При указании налога необходимо помнить, что если стоимость квартиры согласно договору купли-продажи установлена меньше, чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта жилья, то налог необходимо будет заплатить именно с 70% от кадастровой стоимости. Для определения, исходя из какой стоимости будет исчисляться налог используется расчет к приложению 1. Здесь указываются обе стоимости, и наибольшая переносится в итоговый расчет.

В приложении 6 необходимо выбрать, какой именно вычет будет использоваться — в виде фиксированной суммы либо путем уменьшения полученных средств на сумму затрат. Автор статьи Консультант в области права с 10-летним опытом. Специализируется в области гражданского права.

Член коллегии адвокатов. Отличная статья 0

Если пенсионер продаст квартиру через несколько месяцев после покупки в 2021 г., нужно ли ему платить налог?

ПодписатьсяНе сейчас

  1. Вопрос №17857658

г. Красноярск • Вопросов: 4307.10.2020, 12:13вопрос №17857658 прочитан 42 разa Оцените вопрос Юрист на сайтеотзывов: 1 675•ответов: 2 369•г. Ртищево 07.10.2020, 12:14 Зависит от цены сделки.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Пользователь отзывов: 124•ответов: 160•г.

Нижний Новгород 07.10.2020, 12:15 Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

В этом случае для пенсионера нет специальных льгот, он при такой перепродаже на общих основаниях платит налог, но и пользуется имущественным вычетом.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

г. Красноярск • Вопросов: 4307.10.2020, 12:18Цена квартиры составляет 2 миллиона.вопрос №17857676 Юрист отзывов: 7 155•ответов: 11 063•г.

Москва 07.10.2020, 12:21 Статус пенсионера в данном случае от налога не освобождает.Так как после регистрации права собственности прошло менее 5 лет, сохраняется обязанность по налогу.Как вариант, можно продать по той же цене — если при этом цена не будет ниже 70% кадастровой стоимости, налог платить не придется. В следующем году нужно подать налоговую декларацию.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Пользователь отзывов: 124•ответов: 160•г.

Нижний Новгород 07.10.2020, 12:24 Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста. Можно получить имущественный вычет в размере 1 млн руб.

(облагаемая база составит 1 млн руб.) на основании пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ с учетом того, что Вы владели квартирой менее трех лет.Возможно, Вам выгоднее будет учесть документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры, они, может быть, превышали 1 млн руб. При подаче декларации подтверждаете их, а облагаться будет только разница между ценой продажи и этими расходами.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

г.

Москва • Вопросов: 130.08.2014, 21:42Если мы купили квартиру за 8000000 а продали ее через 4 месяца за меньшую сумму (7800000) .

Нужно ли нам платить налог?вопрос №4740196 прочитан 45 раз Юрист отзывов: 67 536•ответов: 202 172•г.

Пермь 30.08.2014, 21:43 Нет, не нужно (ст. 220 НК РФ)Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 77•ответов: 192•г.

Казань 30.08.2014, 23:08 Но не забудьте подать до конца апреля декларацию в налоговую инспекцию.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Москва • Вопросов: 413.02.2014, 16:33После вступления в наследство сын продал машину через 2 месяца нужно ли ему платить налог.

С Уважением Галина.вопрос №3373121 прочитан 52 разa Юрист отзывов: 37 767•ответов: 153 482•г. Москва 13.02.2014, 16:58 Галина!Да, конечно 13%.

Удачи.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Дзержинск • Вопросов: 122.07.2014, 18:55Квартира продаётся через 4 месяца после покупки, обязан ли пенсионер инвалид платить налог с продажи?вопрос №4452222 прочитан 65 раз Юрист отзывов: 16 454•ответов: 51 786•г. Москва 22.07.2014, 18:57 Смотря какая группа, есть льготы по уплате налога для 1 и 2 группы.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист Пшенников Е.Ю.

отзывов: 1 072•ответов: 3 295•г. Москва 22.07.2014, 18:58 к сожалению льгот при продаже квартиры, находящейся у вас в собственности менее 3 лет для пенсионеров не предусмотрено.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг.

Пермь • Вопросов: 203.05.2017, 11:29Нужно ли мне платить , если я пенсионер, владел авто более 3 лет и продал его за 200000 рублей.вопрос №12475395 прочитан 7 раз Юрист отзывов: 44 887•ответов: 87 834•г. Бакал 03.05.2017, 11:30 Если в собственности транспортное средство находилось более трех лет, то НДФЛ с продажи не возникает и декларацию не подается.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 13 298•ответов: 29 232•г.

Уфа 03.05.2017, 12:41 В данном случае нет не нужно по данному обстоятельству если транспортное средство находилось более трех лет.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 11 475•ответов: 23 661•г. Новосибирск 03.05.2017, 20:02 Этот автомобиль также не будет облагаться подоходным налогом, т.к. он находился в собственности более 3 х лет.

Длительное владение машиной освобождает продавца от уплаты налога.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Волгоград • Вопросов: 228.04.2014, 11:33Несколько месяцев назад я вступила в наследство — получила квартиру.

И сразу же квартиру продала. Нужно ли мне платить налог?вопрос №3864745 прочитан 21 раз Юрист отзывов: 304•ответов: 721•г. Красноуфимск 28.04.2014, 11:33 Все зависит от суммы сделки.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Уфа • Вопросов: 113.08.2020, 08:38Мы (родители) подарили сыну (инвалид 3 гр.)квартиру в январе 2018 г.

августе 2021 г хочет продать будет ли он платить налог.вопрос №17682582 прочитан 2 разa Юрист отзывов: 2 772•ответов: 4 156•г.

Уфа 13.08.2020, 08:40 Здравствуйте) Если 70 % кадастровой стоимости квартиры (налогооблагаемая база) больше 1 млн. рублей, то будет.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 7 155•ответов: 11 063•г. Москва 13.08.2020, 08:42 Так как после дарения 3 года не прошло, возникает обязанность по налогу.Статус инвалида право на льготы не дает.1.

Если вы квартиру купили, сын может зачесть ваши расходы (нужны копии подтверждающих документов) и заплатить налог с разницы между ценой квартиры при покупке и ее ценой при продаже.2. Если вы квартиру не покупали, остается только вариант с имущественным налоговым вычетом, когда налог платится лишь с суммы, превышающей 1 млн.

рублей.3. Продавать квартиру по цене ниже 70% кадастровой стоимости не рекомендуется.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Якутск • Вопросов: 710.12.2017, 02:56Я купил квартиру за 2700000 и через 2 месяца продал ее за 2670000 нужно ли мне платить с продажи?вопрос №13590966 прочитан 14 раз Адвокат отзывов: 11 158•ответов: 28 424•г. Москва 10.12.2017, 03:54 да нужно платить налог 13 процентов с проданной вами квартиры поскольку квартира находилась у вас в пользовании менее 5 лет.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 55 980•ответов: 152 973•г. Долгопрудный 10.12.2017, 04:22 Если воспользуетесь вторым вариантом налогового вычета (цена продажи минус стоимость приобретения продаваемого имущества) — сам налог платить не надо, надо просто документы и декларацию предоставить.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет 28.02.2019, 15:19

1 230 Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Платят ли пенсионеры налог при продаже квартиры

10 сентября 2018Если пенсионер захотел продать свою недвижимость, что он должен заплатить государству?Решила наша Мария Васильевна (все ведь ее помнят), что выгоднее ей будет не квартиру в аренду сдавать, а продать ее и положить деньги в банк.

И жить себе на проценты. Даже название этому красивое есть — «рантье», почти как из всех тех мыльных сериалов, которые российские пенсионеры давно уже не смотрят, лишь изредка вздыхая, как раньше хорошо умели снимать: «Рабыня Изаура», «Богатые тоже плачут», «Санта-Барбара».

А сейчас и отдохнуть-то после дачи глазу не на чем, нет места простым историям в сетке коммерческого вещания. И даже реклама того самого мыла не спасает.Но вернемся к планам Марии Васильевны. Она решила превратить недвижимость в наличность, но опять озаботилась тем, какие налоги ей придется при этом заплатить.

Может быть, льгота какая есть для пенсионеров?

Поможем нашей пенсионерке в этом разобраться.Когда человек продает квартиру или какое-то другое имущество, у него образуется доход.

Поскольку ни один доход не должен пройти мимо государства, существует налог НДФЛ. Его название, кстати, расшифровывается так: налог на доходы физических лиц. Плательщиками НДФЛ могут быть абсолютно все граждане, независимо от пола, возраста и места жительства.

Даже если младенец вдруг получит налогооблагаемый доход (а что к нему относится, написано в Налоговом кодексе), он должен будет заплатить налог государству.

За него это, конечно же, сделают родители, но плательщиком будет считаться сам ребенок.Ставка НДФЛ составляет 13 % в большинстве случаев, она едина и не зависит от размера дохода. Правда, есть повышенные ставки, но они не имеют отношения к доходам от продажи квартиры пенсионером, поэтому говорить о них мы не будем.

По нормам Налогового кодекса, пенсии и пособия не относятся к налогооблагаемым доходам, поэтому многие пенсионеры в обычной жизни НДФЛ не платят. Те из них, которые продолжают работать, платят налог из заработной платы.

Его удержанием и перечислением в бюджет занимаются работодатели, которые называются налоговыми агентами. Но если пенсионер или другой гражданин продал квартиру или получил другой налогооблагаемый доход, он обязан самостоятельно:

  1. Заполнить и сдать в территориальную налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФ.
  2. Заплатить НДФЛ в бюджет.
  3. Вычислить сумму НДФЛ.

Никаких льгот или преференций по уплате НДФЛ для налогоплательщиков-пенсионеров НК РФ не предусматривает.

Они платят налог на общих основаниях, в том числе и при продаже квартиры или другой недвижимости. Правда, для них, как и для других плательщиков, также предусмотрены.Итак, Мария Васильевна выяснила, что она должна платить НДФЛ наравне со всеми.

Но также ей объяснили, что в статье 217.1 НК РФ сказано, что минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 5 лет. Это означает, что если человек владеет квартирой дольше, он не платит НДФЛ с ее продажи. В некоторых случаях этот срок сокращается до 3 лет.

В частности, если право собственности на недвижимость было получено:

  1. по договору пожизненного содержания с иждивением, в рамках которого налогоплательщик выступал в качестве плательщика ренты;
  2. в результате приватизации;
  3. в порядке наследования;
  4. по договору дарения от члена семьи или близкого родственника налогоплательщика;
  5. до 01.01.2016.

Дату приобретения недвижимости в собственность пенсионер может посмотреть в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на квартиру (до 15.07.2016) или выписке из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).Поскольку квартиру наша пенсионерка купила сама, и она находится в собственности Марии Васильевны менее 5 лет, доход от нее облагается налогом.

Поэтому она решила узнать, как можно уменьшить его сумму. И это ей также объяснили в ИФНС.Оказывается, в статье 220 НК РФ написано, что любой налогоплательщик при определении размера налоговой базы по НДФЛ имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере 1 000 000 рублей. То есть если квартира была продана за 999 999 рублей, то никакого налога платить не нужно.

Значит, можно указать в договоре меньшую цену и не платить налог? Конечно, нет.Во-первых, это будет являться нарушением налогового законодательства. При выявлении такой махинации инспекторы ФНС не только доначислят налог, но и оштрафуют хитрого налогоплательщика.

Как они это вычислят? Элементарно — по кадастровой стоимости квартиры, а также по рыночной стоимости жилья в этом районе. Все необходимые для этого инструменты у налоговиков есть.Во-вторых, налогоплательщик, который решил сэкономить на НДФЛ, может потерять больше, если сделка вдруг будет признана недействительной. Ведь ему вернут только ту сумму, которая указана в договоре.В-третьих, такие махинации вообще тянут на уголовное преступление.

Как говорится, оно вам надо?Поэтому ставим реальную сумму продажи и просто отнимаем от нее 1 000 000 рублей. Остаток умножаем на 13 %. Так?

Не совсем. Можно не уменьшать полученный доход на 1 000 000 рублей, а вместо этого уменьшить его на фактически произведенные и документально подтвержденные расходы по приобретению квартиры. То есть если у пенсионера есть документы, подтверждающие, что он ранее приобрел эту квартиру за определенную сумму, он может заявить и получить именно такую сумму вычета.

Ведь логично, что ранее потраченные деньги нужно вычесть из дохода.В нашем случае Мария Васильевна купила новостройку в ипотеку за 7 600 000 рублей, а продала за 8 800 000 рублей. То есть она получила прибыль всего:8 800 000 — 7 600 000 = 1 200 000 рублей.Именно с этой суммы она и должна будет заплатить 13 %:1 200 000 × 13% = 156 000 рублей.Сумма немалая, но все же меньше, чем с полной стоимости квартиры, даже за минусом 1 000 000 рублей.

Налоговый вычет можно получить, заявив его в налоговой декларации 3-НДФЛ (п.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+