Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Кто может подать на возврат налога при покупке квартиры

Кто может подать на возврат налога при покупке квартиры

Возвращаем налоговый вычет (13%) – подробная инструкция


22 декабря 2018Покупка квартиры — огромный удар по бюджету для большинства россиян. Но государство возвращает 13% денег, потраченных на приобретение жилья. Многие считают, что налоговый вычет — это миф.

Зря! Вернуть деньги не так уж и сложно! 1. Право на налоговый (имущественный) вычет имеют те, с чьей заработной платы удерживается НДФЛ (13%).

Если квартира оформляется на ребенка, то на возмещение могут претендовать его родитель или опекун. В пролете оказываются те, кто получает нелегальный доход и не платит налоги.2. Когда подавать документы на возврат налога?

Если вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то документы можно подавать сразу же, как только сделка будет зарегистрирована. В случае с новостройкой обратиться за вычетом можно только тогда, когда дом будет введен в эксплуатацию и подписан акт приема-передачи.3. Государство готово возместить и проценты по ипотечному кредиту, полученному для покупки жилья.

Для этого нужно, чтобы эта цель финансирования была указана в договоре с банком.

Важно! Максимальная сумма расходов на строительство или покупку жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет, составляет 2 млн рублей.

При покупке в кредит эта сумма составляет 3 млн рублей.До 2014 года возврат можно было получить только по одному объекту недвижимости, даже если он стоил дешевле названной суммы. С 2014 года те же 2 млн рублей стали предоставляться не на объект (квартиру, дом, комнату и т.

д.), а на субъект, то есть на человека. Заявлять вычет можно с нескольких объектов, пока их стоимость не достигнет 2 млн рублей.

Еще одна важная новация 2014 года — если жилье покупают супруги, рассчитывать на возврат средств могут оба. То есть получить от государства можно в два раза больше: не 260 тысяч рублей, а 520!4.

Какие нужны документы?Получить налоговый вычет можно либо сразу всю через налоговую инспекцию, либо ежемесячно через работодателя.Если вы выбрали вариант с ИФНС, вам придется подождать окончания года, в котором вы приобрели жилье. За это время собирайте документы:- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (бланк есть на сайте ИФНС, заполнить можно в налоговой за 500 рублей);- справка о доходах 2-НДФЛ (выдается работодателем);- документы, подтверждающие приобретение квартиры (договор купли-продажи или ДДУ, для новостройки — акт приема-передачи, для вторички — свидетельство о собственности). Важно: с 2016 года свидетельство о государственной регистрации права собственности не выдаются (бумажкой), вместо него можно предоставить выписку из ЕГРП — госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним;- банковские выписки, в которых подтверждается перечисление средств со счета покупателя на счет продавца, и расписка продавца в получении денег по договору;- кредитный договор, справка об отсутствии задолженности и уплаченных процентах (если жилье куплено в ипотеку);- для супругов: свидетельство о браке и заявление о распределении вычета между ними.И, конечно же, ксерокопия паспорта.

Все.Все эти бумаги можно принести в налоговую лично, отправить заказным письмом или через специальный сервис на сайте ИФНС.

Новострой-М советует лично посетить налоговую — как правило, там сразу просматривают все документы и могут указать на недочеты (автор пишет эту статью на основании личного опыта). Деньги на ваш счет будут перечислены в течение 4 месяцев.Важно: 3 месяца длится камеральная проверка.

Попросите в налоговой дать вам пароль от личного кабинета (потом смените) – там вы сможете отслеживать ход рассмотрения ваших документов.Если вы хотите получить вычет с работодателя, то к нему можно обратиться сразу, как только вы получили право на вычет от ИФНС. Для получения права налоговикам нужно предоставить только документы по квартире и кредиту (справки о доходах не нужны) и заявление. Документы будут рассмотрены в течение 30 дней, после чего вам выдадут уведомление, которое вы отнесете работодателю.

И уже со следующего месяца с вашей зарплаты не будет удерживаться НДФЛ. Если за налоговый период вся сумма вычета не будет израсходована, придется подтверждать свое право еще раз, то есть снова обращаться в ИФНС. Зато при таком варианте вы сможете получать вычет, не дожидаясь конца года.

Это удобно, если вы купили квартиру в начале года и не хотите ждать.Итак, если вы добросовестно платите налоги, то при покупке жилья сможете вернуть часть денег. Каких-то нереальных документов для этого не требуется, а получить вычет можно как по частям, так и всю сумму сразу. Первый вариант позволяет не ждать конца года, а при втором полученные средства можно сразу потратить на что-нибудь существенное — ремонт или покупку мебели.

Какой вариант выбрать — решать вам.

Как получить 13 процентов от покупки квартиры: порядок, условия возврата

23 октября 2018 Многие владельцы нового жилья слышали о том, что существует возможность получить 13 процентов с покупки квартиры, но не многие знают, в каком порядке производится такая выплата, кто может претендовать на неё и на каких условиях.

При этом государство может вернуть при приобретении нового жилья достаточно серьёзную сумму, которая может стать серьёзным подспорьем семейному бюджету.Сама процедура получения денежной компенсации достаточно несложна и, если хорошо изучить тонкости этого процесса, можно практически со стопроцентной гарантией стать её обладателем.То, что в народе называется «возвращение денег за квартиру» в праве носит название «налоговый вычет».

Подобный вычет в отношении жилья введён с 2001 года.

Его порядок постоянно меняется, но основные принципы начисления и выплаты, заложенные ранее, сохраняются.Возможность выплаты данного вычета установлена п. 3 ст. 210 НК. РФ.Согласно ей государство возвращает гражданину – плательщику подоходного налога сумму тех 13% которые он отчисляет со своей зарплаты в бюджет. Обычно делает это за него работодатель в процессе начисления и выплаты заработной платы.Данное возмещение имеет своей целью стимулирование деятельности граждан в определённых сферах народного хозяйства.

В данном случае – это предоставление возможности льготным категориям населения приобретения жилья на льготных условиях.К сожалению, многие владельцы недавно купленной недвижимости не знают, кто может вернуть уплаченный НДФЛ в случае улучшения жилищных условий. При этом законодательство предъявляет к претендентам данный вычет достаточно скромные требования.
При этом законодательство предъявляет к претендентам данный вычет достаточно скромные требования. Так, в первую очередь, гражданин, желающий воспользоваться данной льготой должен иметь официальный доход и уплачивать с него подоходный налог.Особые условия установлены для пенсионеров.

Дело в том, что налог на доходы физических лиц с пенсии они не платят, поэтому для них предусмотрели возможность вернуть его сумму за любой год, когда они были трудоустроены, но не более трёх лет назад. Это даёт возможность пенсионерам также приобретать жильё на специальных условиях.Вторым обязательным условием поучение выплаты является приобретение гражданином жилья или же строительство его, так как компенсация в этом случае прямо связанна с данным фактом. Это может быть квартира или жилой дом.

При этом выплата производиться только с суммы заработной платы.В том случае, когда оплата жилья будет произведена за счёт материнского капитала или же иных средств, возврата налога человек не дождётся.

Кроме того, права на вычет появляется у владельца недвижимости и в том случае, когда он приобретёт не только целую квартиру или жилой дом, но и комнаты, земельный участок или же возьмёт денежный займ на строительство.Если жильё оформляется в ипотеку, государство вернёт дополнительно 13% от суммы фактической переплаты по кредиту.Таким образом, кредитное жильё также даёт возможность пользоваться льготой. Поэтому ипотечным заёмщикам необходимо при оформлении займа в обязательном порядке уточнять вопросы получения ими вычета по НДФЛ.Налоговый вычет имеет свои ограничения по сумме. Дело в том, что он зависит от стоимости жилья, а разница её в разных регионах может быть колоссальной.

Так, например, примерно полтора миллиона рублей в Нижегородской области может стоит жилой дом, в Санкт-Петербурге за эти деньги можно приобрести лишь комнату на глухой окраине.Максимальная сумма описываемой выплаты составляет 2 000 000 рублей.Она установлена для того, чтобы сделать выплату вычета стандартной.

Фактически же на руки налогоплательщик получит не более 260 000 рублей, так как именно эта сумма составляет 13% от 2 000 000 рублей.

Если же приобретать жильё в ипотеку, потолок выплаты будет больше – 3 000 000 рублей.В том же случае, когда жильё приобретено за меньшую сумму, в случае его повторной покупки может быть предоставлен повторный вычет на размер оставшихся денежных средств до максимальной суммы выплаты.

При этом стоит помнить, что деньги за вторую квартиру можно вернуть далеко не всегда.

Порядок возврата уплаченного налога в этом случае стоит уточнить отдельно в местном отделении Федеральной налоговой службы.Описываемая выплата может быть оформлена двумя путями.

Первый способ заключается в том, что налогоплательщик может получить на руки всю суммы вычета сразу. Для этого необходимо по окончании того года, в котором была оформлена приобретённая недвижимость, подать подтверждающий этот факт документ в составе пакета иных документов необходимых для оформления вычета.

В том случае, если ФНС одобрит вашу заявку, весь налог, сумма которого причитается вам к возврату в этом году.Во втором случае ожидать такого решения не нужно. Дело в том, что налоговый вычет с покупки жилья может вернуть работодатель.

Для этого весь пакет документов подаётся не в ФНС, а по месту работы.

Если будет избран этот вариант, 13 процентов НДФЛ не будут начисляться с момента подачи соответствующего заявления.Для того чтобы получить возврат подоходного налога в том случае, когда вы приобрели недвижимость, необходимо раз в год предоставлять в адрес местного отдела Федеральной налоговой службы или же работодателю следующий набор документов:

  1. документ, подтверждающий факт приобретения недвижимости, а в случае её покупки после 15.07.2016 года – выписку из ЕГРП;
  2. бумаги, подтверждающие дополнительные расходы на отделку помещения, а также банковские и платёжные документы, свидетельствующие о целевой трате денежных средств;
  3. заявление на имя руководителя ИФНС на оформление вычета.
  4. справку 2-НДФЛ которую обязан выдать работодатель работнику по первому требованию;

Сдать данные документы необходимо в налоговую инспекцию по месту прописки в отчётном году, например, если вы приобрели недвижимость в 2014 году об этом необходимо сообщить в период проведения соответствующей декларационной компании. Так же можно уточнить условия возврата уплаченного ранее налога.Кроме того, получить подобную информацию, а также точно узнать, сколько денег можно вернуть от государства при приобретении недвижимости, можно в бухгалтерии той организации, где вы работаете. При этом сразу же можно заявить претензии по поводу её размераМногие новые собственники жилых помещений зачастую не знают, когда налоговые органы возвращают 13 процентный вычет, в случае приобретения ими жилья.

Ответ на этот вопрос напрямую зависит о того, какое решение примет сотрудник налоговой инспекции. Дело в том, что поданное заявление и налоговую декларацию он обязан проверить в течение 3 календарных месяцев.Результат её сообщается налогоплательщику заказным письмом в течение 10 дней по истечении этого срока.Сама же сумма компенсации перечисляется на расчётный счёт заявителя в течение месяца со дня поучения соответствующего заявления территориальным отделом ИФНС.

Игорь Битейкин, управляющий партнёр

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры?

Людмила А.10 ноября 2018 · 70,0 KИнтересно31,4 KЭкономист, музыкант, обожаю историю, занимаюсь производством изделий из кожи.ПодписатьсяКаждый гражданин и резидент РФ, кто выплачивает ндфл, после покупки свое квартиры может получить вычет 13% на сумму расходов 2млн, он может ее получать несколько раз пока не истратит всю сумму вычета.15 · Хороший ответ5 · 42,5 KГражданство вообще ни при чем. Ответить1Комментировать ответ…Ещё 5 ответов554Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ПодписатьсяОтвечаетНалоговый вычет при покупке квартиры положен при одновременном соблюдении условий: Вы налоговый резидент РФ (п. 2 ст. 207 НК). Это значит, что вы должны находиться на территории России более 183 дней в течение 12 месяцев.

Статус резидента не зависит от наличия российского гражданства: резидентом может быть и иностранный гражданин, и лицо без. Читать далееЗаполним для вас декларацию 3-НДФЛ и ответим на все вопросы Ваша НДФЛка.ру 8 · Хороший ответ3 · 14,4 Kне полный ответ, не написано как возмещается кто имеет родственные связиОтветить6Показать ещё комментарииКомментировать ответ…1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Подписаться любой резидент России имеет право вернуть подоходный налог при покупке квартиры, купленной не у родственника. Какие нужны документы для налогового вычета за квартиру по ипотеке: 1) 3НДФЛ (заполнить самостоятельно или можно обратиться ко мне ) 2) 2НДФЛ ( получить на своей работе, если работали.

Читать далее30 · Хороший ответ1 · 7,5 KКомментировать ответ…149Руководитель консалтинговой компании «БИЗНЕС-РЕГИСТРАТОР».

Консультирование компаний. · ПодписатьсяСогласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье. То есть, если Вы. Читать далее6 · Хороший ответ4 · 8,2 KЗдравствуйте.

Я купил кв.за свои средства + мат кап. Я не припомню что бы я ходил в налоговую платить налог. Могу. Читать дальшеОтветить2Комментировать ответ…22Профессионалы в режиме онлайн помогут вернуть деньги, потраченные на покупку жилья.

· ПодписатьсяОтвечаетДля использования вычета собственник жилья должен: 1. быть налоговым резидентом; 2. получать доходы, которые облагаются по ставке 13% (за исключением дивидендов). Покупатель может воспользоваться правом на имущественный вычет: 1. при покупке жилья (долей в нем), земельного участка под ним или для его строительства; 2.
при покупке жилья (долей в нем), земельного участка под ним или для его строительства; 2. при погашении процентов по. Читать далее1 · Хороший ответ · 2,3 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыт()Читайте также101Имущественный вычет на покупку квартиры может получить любой человек в размере 2 000 000 рублей.

И в размере 3 000 000 рублей если квартира куплена за счет кредитных средств. Имущественный вычет может переноситься из года в год в отличии от всех остальных но помните что правом на имущественный вычет можно воспользоваться только один раз в жизни4 · Хороший ответ3 · 9,2 K343Информационный проект для предпринимателей и для тех, кто только планирует открыть. · ОтвечаетДобрый день.Налогоплательщик вправе заявить вычет НДС при выполнении условий, установленных главой 21 Налогового кодекса РФ.

Если такого желания нет, то можно уплачивать НДС с продаж в полном объеме и не переживать о возможных доначислениях при проверке.Однако на практике так никто не поступает, ведь вычет — это законная возможность снизить налог, а сохраненную сумму, которая, к слову, в крупных компаниях весьма значительна, потратить на развитие, покупку нового оборудования или премировать тех, кто усердно трудился.

Конечно, способов израсходовать денежные средства много. Здесь каждый вправе решать самостоятельно. Но если все-таки воспользовался такой возможностью или только планирует это сделать, ему следует знать об основных причинах, которые могут привести к отказу в вычете НДС, штрафу и пеням.И подробно об этих причинах рассказывает Юлия Рагузина, консультант по налогам и сборам, основатель и руководитель компании, занимающейся бухгалтерским аутсорсингом, ООО «ДКБ Профучет».№ 1 — Отсутствие счет-фактурыВычет НДС производится на основании документа.

Это может быть:● счет-фактура;● бланк строгой отчетности;● документ, подтверждающий фактическую оплату НДС (требуется при ввозе товаров на территорию РФ и иные территории под ее юрисдикцией, а также при перечислении средств налоговыми агентами).Если покупатель заявил к вычету «входной» НДС по товарам, работам, услугам, указав данные из товарной накладной (счет-фактура отсутствовала), то в вычете откажут, поскольку именно счет-фактура служит основанием для принятия к вычету НДС, предъявленного продавцом покупателю.Налоговым кодексом РФ не предусмотрены особенности вычета «входного» НДС в отношении товаров, купленных работниками предприятия за наличный расчет. А значит, что и в этом случае проверяющие потребуют счет-фактуру. Кассовый чек с НДС, выделенным отдельной строкой, не спасет.

Аналогичное правило действует и в отношении бензина, приобретенного в розницу. Нужен счет-фактура. Нет такой ситуации, когда кассовый чек мог бы этот документ заменить.№ 2 — Ошибки в счет-фактуреСчет-фактуру разрешается выставлять на бумаге и/или в электронной форме. Если второй вариант предпочтительнее, то бланки разрешается не распечатывать.

Претензий со стороны ИФНС точно не будет. Но если в счете-фактуре или в корректировочном счете-фактуре будут обнаружены ошибки, препятствующие идентификации продавца, покупателя, ошибки в наименовании товаров, работ, услуг, передаваемых имущественных прав, налоговой ставке и сумме налога, то здесь уже есть повод для беспокойств.

В вычете откажут. Прочие неточности могут стать причиной спора, ноне препятствуют вычету. К таким неточностям относятся:● отсутствие в графе 7 счета-фактуры «Налоговая ставка» символа «%»;● замена прописных букв на строчные в строках 2 «Продавец» и 6 «Покупатель», а также в строках 2а и 6а «Адрес»; указание адресов (продавца и покупателя), содержащихся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, с сокращениями;● ошибка в организационной-правовой форме покупателя;● написание адреса продавца с указанием слов в иной последовательности, нежели той, что содержится в ЕГРЮЛ или ЕГРИП;● написание неполного адреса покупателя;● указание в строках 2а и 6а «Адрес» адресов (продавца или покупателя), содержащихся в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, с сокращениями или заменой слова «помещение» на «офис».№ 3 — Реальность операцийНалоговое законодательство, а именно п. 1 ст. 54.1 НК РФ, запрещает налогоплательщику уменьшать сумму налога к уплате в результате искажения сведений о фактах деятельности.

Это относится к ситуации, когда работы были выполнены только на бумаге, а в реальности их не было. Выявить такие операции при проверке не составляет большого труда. Сотрудники ИФНС тщательно изучают документацию, проверяют контрагентов.

Если они поймут, что подрядчик не мог выполнить обязательства по договору по причине отсутствия техники, оборудования, персонала, то защитить вычет НДС будет практически невозможно.Приведем пример из судебной практики.

При проверке обнаружилось, что операций по экспорту товара на самом деле не было.

Следовательно, налогоплательщик не мог заявить НДС к вычету.

Нарушителю выписали штраф, а также потребовали возвратить полученные средства (сам вычет) и уплатить проценты, установленные п. 17 ст. 176.1 НК РФ. Налогоплательщик не согласился. По его мнению, уплата штрафа и процентов является двойной ответственностью.

Но судьи поддержали ИФНС. Штраф — это мера наказания за правонарушение, а проценты — это компенсация ущерба за пользование бюджетными средствами.№ 4 — Проблемный поставщикПроблемных контрагентов стараются избегать. От них много проблем. В частности, можно потерять вычет НДС. Чтобы не иметь таких проблем, тщательно проверяйте контрагентов.

Используйте для этого специальные сервисы. Наиболее популярный — «Прозрачный бизнес» () на официальном сайте ФНС России ().Если сотрудники налоговой инспекции докажут, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности при выборе поставщика, то налоговая выгода (в виде вычета) может быть признана необоснованной. Иными словами, полученной незаконно.Поставщик должен добросовестно уплачивать НДС.

Если этого не происходит, то, по мнению судей, снять вычет у налогоплательщика, реально получившего товар, работу или услугу, разрешается лишь в том случае, когда проверяющие из ИФНС могут доказать, что о недобросовестности поставщика налогоплательщику было известно. Если же дело дойдет до суда, то будет оцениваться разумно или неразумно действовал налогоплательщик при заключении договора. Мог ли он знать, например, об отсутствии реальной деятельности продавца?Обязательство по договору должно быть исполнено лицом, указанном в договоре и/или лицом, которому такое обязательство передано также по договору или закону.

Рассмотрим на примере.Первый случайКомпания «А» заключает договор с компанией «Б». Предмет договора — поставка запчастей.

Фактически поставкой запчастей компании «А» занимается компания «С».

Между предприятиями «Б» и «С» нет договорных соглашений. Если компания «А» заявит вычет, то его снимут.Второй случайКомпания «А» заключает договор с компанией «Б». Предмет договора — поставка запчастей. Компания «Б» является производственным предприятием. По ряду причин компания «Б» не может выполнить поставку запчастей в том объеме, который требуется по договору.

По ряду причин компания «Б» не может выполнить поставку запчастей в том объеме, который требуется по договору. Во избежание штрафов за срыв поставок она заключает договор с компанией «С», которая производит такие же запчасти. У компании «А» не должно быть проблем с вычетом НДС при условии, что соблюдены условия, установленные налоговым законодательством (наличие счет-фактуры; использование деталей в деятельности, облагаемой НДС; компания «А» должна быть налогоплательщиком налога на добавленную стоимость; детали приняты к учету).Также важно, чтобы:● поставка деталей была произведена реально, а не на бумаге;● сделка имела экономический смысл;● цель сделки — не только возврат НДС в виде вычета (вычет не может быть единственной целью операции).№ 5 — Товар, работы, услуги не использовались в деятельности, облагаемой НДСОдним из условий, которые налогоплательщик должен исполнить для того, чтобы воспользоваться вычетом НДС, является использование товара, работ, услуг в деятельности, облагаемой НДС.

Если этого не происходит, то и вычет не положен.№ 6 — Товар, работы, услуги не приняты к бухгалтерскому учетуТакже обязательным условием для вычета НДС является отражение в учете товара, работ, услуг (их приемка). Если в бухгалтерском учете документы не проведены, то, конечно, надеяться на вычет бессмысленно.№ 7 — Получение премии от поставщикаВ отношении премий Минфин сформировал четкую позицию.

Если денежные средства не связаны с оплатой реализованных товаров и прочего, то в налоговую базу по НДС они не включаются. Получается, если премия не влияет на цену поставки товара, то корректировать НДС не надо.Есть исключение. Это ситуации, когда происходит уменьшение стоимости отгрузки товаров и т.п.

на сумму премии установлено договором.По этой причине надо всегда внимательно подписывать все соглашения и понимать, как формируется цена товара и т. д.Вновь приведем судебную практику. Проверка налогоплательщика закончилась доначислением НДС.

По мнению налоговых инспекторов, ему следовало корректировать вычеты, получая от поставщика премии, уменьшающие цену товаров. Но он этого не делал, а значит, получал вычет в большем размере, чем полагается по законодательству.

Спор налогоплательщика и инспекторов перешел в здание суда.

Результат — победа ИФНС. Судьи пояснили: в рассматриваемом случае премия играет роль скидки, а значит, уменьшение цены должно отражаться и на вычете.№ 8 — «Ввозной» НДСЕсли товар импортировали, то для вычета должны быть соблюдены определенные требования, установленные налоговым законодательством.Во-первых, товар должен быть ввезен в таможенных процедурах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории.

Вычетом разрешается воспользоваться также при ввозе товаров, перемещаемых через границу РФ без таможенного оформления.Во-вторых, товар должен быть отражен в учете (оприходован) и предназначен для деятельности, облагаемой НДС.В-третьих, «ввозной» НДС следует предварительно оплатить (до того, как заявить вычет), сохранив при этом документ, свидетельствующий о проведении платежа.Встречаются ситуации, когда проблема с вычетом может возникнуть из-за того, что НДС, уплаченный на таможне по импорту, кажется сотрудникам налоговой подозрительно большим.Рассмотрим конкретную ситуацию. ИФНС отказала налогоплательщику в вычете НДС, уплаченном на таможне. Основание — цена товара слишком высока по сравнению с той, что сформировалась на рынке.

Следовательно, НДС завышен. Судьи трех инстанций поддержали налоговую инспекцию.

Они согласились, что вычет с разницы между импортной и рыночной ценой заявлен незаконно.

Проверяющие, по их мнению, сделали правильно, изменив цену сделки в меньшую сторону так, как этого требует ст.

40 НК РФ. Также судьи указали, что налогоплательщик имеет право обратиться в таможенные органы с заявлением и вернуть налог, излишне уплаченный при ввозе товара на территорию РФ.

Спор продолжился и, в конечном итоге, налогоплательщик одержал победу.

Верховный суд отменил предыдущие решения. На результат повлияло выполнение всех требований, установленных НК РФ для получения вычета. Налог уплачен, а значит, в бюджете сформировался источник для его последующего возврата.

История закончилась хорошо, но такая причина отказа существует.№ 9 — Вычет НДС принимающей стороной при передаче имущества в уставный капиталПри передаче имущества в уставный капитал другой компании «входящий» НДС, ранее заявленный к вычету по этому имуществу, подлежит восстановлению. Если передается имущество, являющееся основными средствами или нематериальными активами, то налог восстанавливается пропорционально той сумме, которая соответствует остаточной стоимости.Еще больше полезных материалов читайте на канале школы бизнеса «Я — предприниматель» в ЯндексДзен Узнавайте больше на сайте школы «Я — предприниматель»Хороший ответ · 663308Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ОтвечаетЕсли купили квартиру в браке, то для получения налогового вычета на покупку квартиры и за выплаченные проценты, нужно составить соглашение о распределении расходов на покупку квартиры.Такой соглашение подается при первой подаче декларации.

И даже если квартира оформлена на одного, если квартира куплена в браке, то оба могут получить возврат Каждый мах 260т.р на покупку и 390т.р.

на ипотечные проценты (даются на объект недвижимости) 5 · Хороший ответ1 · 7,2 K613Люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор.

Гуманитарий с тягой к технике —.Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году. То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости. Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.16 · Хороший ответ2 · 53,8 K573Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом.

8 985.Добрый день, Зинаида Б! До 2014 года имущественный налоговый вычет за покупку квартиры предоставлялся только один раз в жизни, другими словами, на одну покупку жилой недвижимости. Начиная с 2014 года этот вычет может применяться несколько раз, т.е.

к нескольким покупкам жилья. Правда, сумма вычета все равно не должна превышать установленного максимума в 2 млн. руб. х 13% = 260 000 руб. – это максимум.

Еще одно нововведение, которое работает с 2014 года.

Налоговый вычет при покупке жилой недвижимости применяется теперь к каждому собственнику квартиры отдельно.

Ранее вычет применялся один на всю недвижимость, независимо от числа собственников. Т.е. если квартира куплена и оформлена на супругов, то вычет в 2 млн. руб. применяется как к доходам (зарплата) мужа, так и к зарплате жены одновременно. Если недвижимость покупается с применением ипотечного кредита, покупателю предоставляется имущественный вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту, согласно пп.4, п.1, ст.
Если недвижимость покупается с применением ипотечного кредита, покупателю предоставляется имущественный вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту, согласно пп.4, п.1, ст. 220 НК РФ. Максимальный размер такого вычета – 3 млн.

руб. Сумма, которую можно вернуть из уплаченных по кредиту процентов, составляет 3 000 000 руб.

х 13% = 390 000 руб.6 · Хороший ответ · 19,4 K

Когда подавать декларацию на налоговый вычет за квартиру?

27 марта 2021Налоговый вычет — возврат удержанных с заработной платы налогов. Такая компенсация предоставляется гражданам на социально значимые цели — приобретение или постройка жилья, лечение, обучение.

Для получения возврата необходимо выполнение ряда условий, а также соблюдение процедуры подачи документов на оформление.Для получения имущественного вычета необходимо выполнение следующих условий:

  1. приобрести квартиру, купить или построить жилой дом;
  2. использовать для приобретения или постройки собственные средства;
  3. соискатель должен быть налоговым резидентом РФ;
  4. продавец квартиры не должен приходиться покупателю близким родственником.
  5. иметь официальное трудоустройство и заработную плату, облагаемую налогом в 13%;

Важным моментом в данном перечне выделяют понятие собственных средств. Под таковыми понимаются личные накопления, а также полученные в банке займы. То есть, оформив ипотеку, заемщик может рассчитывать на налоговый вычет как по самому кредиту, так и по выплачиваемым процентам.Собственными средствами покупателя квартиры не считаются гранты, спонсорские и благотворительные выплаты, корпоративная помощь от работодателя.

Также из расчетной суммы налогового вычета исключают материнский капитал и иные выплаты со стороны государства.Имущественный налоговый вычет предоставляется гражданам для улучшения жилищных условий.

К таковым относят покупку квартиры или дома, а также постройку жилья на собственном земельном участке.При оформлении налогового вычета следует учитывать правила расчета:

  1. при стоимости жилья выше 2 млн, расчет возврата производится именно от данного значения вне зависимости от остатка;
  2. находясь в браке и приобретая квартиру общими усилиями, супруги могут увеличить рассчитываемый объем до 4 млн — по два на каждого, в этом случае размер налогового вычета составит 520 тыс. на пару;
  3. если квартира приобретена в ипотеку, ограничения в 2 млн действуют только на кредит, на выплачиваемые проценты они не распространяются;
  4. за прошедший налоговый год вернуть можно не больше, чем было удержано налогов, оставшаяся сумма распределяется на следующие годы.
  5. максимальная расчетная сумма — 2 миллиона рублей, налоговый вычет в 13% от этой суммы — 260 тыс.;
  6. получить возврат гражданин может только один раз в жизни вне зависимости от того, сколько раз менял жилье;

Пример расчета:

  1. 13% от полученного объема — 166 400 рублей, данная сумма и подлежит возврату;
  2. оставшиеся 104 тыс.

    выплачиваются в течение следующих лет в соответствии с объемом удержанных налогов.

  3. расчетная сумма для определения налогового вычета составляет разницу между 1 700 000 и 420 000, которая равняется 1,28 млн рублей;
  4. за прошедший налоговый период с заработной платы гражданина в виде налогов было удержано 62 400 рублей — именно эту сумму он может получить при первом обращении;
  5. гражданин приобрел квартиру за 1,7 млн рублей, из них 420 тыс.

    были взяты из материнского капитала;

Порядок расчета и продолжительность выплаты во многом зависит и от времени, когда гражданин подал документы на получение налогового вычета.

В данном контексте следует учитывать несколько нюансов.Законодательство не предусматривает ограничений по срокам, в которые можно получить налоговый вычет за приобретенную квартиру. Однако существует ряд правил, на которые следует обратить внимание:

  1. подать документы на возврат можно со следующего года после приобретения жилья, к примеру, если квартира куплена в 2018, оформить налоговый вычет можно только в 2021;
  2. единовременный возврат будет рассчитан за три последних года с момента покупки квартиры, при условии, что в течение данного периода удерживался налог с заработной платы.

В отношении второго аспекта во внимание принимается именно налоговый период.

К примеру, если квартира приобретена в 2014, получить налоговый вычет можно и в 2021. Однако выплачиваемая при первом обращении сумма не будет превышать налогов, удержанных за 2016-2018 годы.Пример:

  1. документы он подает в 2021, соответственно расчетный период составляет 2016-2018 годы;
  2. оставшиеся 20 тыс. гражданин сможет вернуть уже в 2021 году при условии, что продолжит выплачивать налоги и в 2021.
  3. за указанный период с заработной платы было удержано 180 тыс. налогов — именно эту сумму он может получить сразу;
  4. гражданин в 2014 году приобрел квартиру за 3 млн рублей, имеет право на получение 260 тыс. возврата;
  5. для получения остальных 80 тыс. гражданин должен снова подать документы в 2021 году, в котором будет возвращена сумма налогов за 2021 — это еще 60 тыс.;

С учетом данного аспекта подавать на получение налогового вычета можно как на следующий год после приобретения квартиры, так и через три года для единовременного получения сразу крупной суммы.

В данном вопросе важно учитывать объем и регулярность удержания налогов с заработной платы.Законодательство допускает оформление налогового вычета в тот же год, в котором была куплена квартира.

Делается это через работодателя по следующему алгоритму:

  1. гражданин составляет заявление в ИФНС по месту регистрации недвижимости, прилагает к нему свидетельство о праве собственности и договор купли-продажи с указанием стоимости квартиры;
  2. в течение месяца документы рассматриваются и проверяются, после чего заявителю выдается уведомление о праве на налоговый вычет;
  3. с этим уведомлением гражданин обращается к работодателю, после чего на основании с заработной платы гражданина перестает удерживаться подоходный налог.

Если за текущий налоговый период вычет не будет возвращен полностью, на следующий год документы для возврата подаются по общей процедуре.

В случае смены работодателя получение оставшейся части также осуществляется по стандартному порядку действий.Получить налоговый вычет можно двумя путями:

  1. через работодателя, не дожидаясь окончания года, в который была куплена квартира;
  2. через налоговую службу на следующий год.

В первом случае порядок действий простой — в территориальном отделении налоговой службы получают уведомление и с ним обращаются к работодателю. Налог перестает удерживаться с заработной платы до тех пор, пока не будет исчерпана сумма вычета.Для стандартного оформления возврата алгоритм действий следующий:

  1. дожидаются окончания года, в котором была приобретена недвижимость;
  2. собирают необходимые документы;
  3. сдают документы и декларацию в налоговую службу по месту регистрации.
  4. заполняют декларацию формы 3-НДФЛ;

Законодательство не ограничивает период, когда можно подавать 3-НДФЛ. К примеру, если квартира была куплена в 2021, то заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно в течение 2021, а также в последующие годы.Для оформления налогового вычета готовят следующие документы:

  1. копия паспорта заявителя;
  2. заполненная декларация 3-НДФЛ;
  3. если квартира приобреталась на имя несовершеннолетних детей — предоставляется их свидетельство о рождении;
  4. если жилье приобретается опекунами или усыновителями в пользу воспитанников — предоставляются документы об установлении попечительства и опеки.
  5. заявление налогоплательщика на предоставление возврата;
  6. свидетельство о регистрации, подтверждающее право собственности на приобретенную квартиру;
  7. кредитный договор с банком о предоставлении целевого займа, если квартира приобреталась по ипотеке;
  8. справка из банка с расчетом уплаченных по ипотеке процентов;
  9. справка о заработной плате по форме 2-НДФЛ;
  10. договор купли-продажи, подтверждающий сумму, за которую была приобретена недвижимость;

Отдельно выделяют случаи, когда недвижимость строится своими силами.

В этой ситуации владелец предоставляет права на земельный участок, а также документы, подтверждающие понесенные расходы на строительство.Договоры подряда, квитанция по оплате стройматериалов, отделочные работы — все это включается в расчетную сумму по определению налогового вычета.

Основное условие — документирование всех расходов.Подача декларации 3-НДФЛ производится тремя способами:

  1. личным посещением отделения налоговой службы;
  2. отправка документов по почте.
  3. онлайн оформление через личный кабинет;

Каждый из предложенных способов имеет свои преимущества и недостатки.

При личном посещении приходится тратить время на дорогу и ожидание очереди.

Однако в этом случае заявитель может на месте исправить допущенные ошибки или предоставить недостающие документы.Онлайн оформление декларации осуществляется по упрощенной процедуре, система проверяет основные ошибки, многие расчеты производятся автоматически. Однако такой способ требует качественного сканирования документов при сохранении их небольшого размера, что не всегда выполнимо в домашних условиях.Отправка документов по почте также экономит время по сравнению с личным посещением.

Однако в случае ошибок в оформлении или нехватке определенных бумаг, документы будут возвращены, что существенно затягивает процесс рассмотрения заявки.Срок проверки документов и права на получение налогового вычета составляет от одного до трех месяцев. Если обнаруживаются ошибки в оформлении или отсутствие оснований для предоставления возврата — бумаги возвращают с соответствующим пояснением.Если документы в порядке и право на налоговый вычет подтверждается, заявителю возвращается соответствующая сумма. Способ начисления зависит от размеров возврата и варианта его оформления:

  1. через подачу декларации — заявитель предоставляет расчетный счет, на который начисляется соответствующая сумма возврата.
  2. через работодателя — в течение года, в котором была куплена квартира, в счет возврата перестают удерживаться налоги;

В обоих случаях необходимо учитывать размер удержанных налогов.

Объем возврата не может превышать их сумму за указанный период. Если за один год получить весь налоговый вычет не удалось, процедуру подачи декларации повторяют.Оформление через работодателя имеет свои нюансы.

Начисления средств как такового не производится, возврат осуществляется путем прекращения удержания налогов. Вернуть за год весь вычет таким способом удается редко.Чтобы получить оставшуюся часть гражданину необходимо подать декларацию 3-НДФЛ. Однако с учетом того, что за прошедший период часть налогов не удерживалась, рассчитывать на получение сразу крупной суммы тоже не стоит.Пример расчета:

  1. возврат оформляется через работодателя в том же году и уже с апреля налог перестает удерживаться;
  2. квартира куплена в марте 2018, вычет составил 200 тыс.;
  3. процедура повторяется ежегодно до полного возврата.
  4. на следующий год он подает декларацию 3-НДФЛ, однако налоги с его заработной платы удерживались только с января по март, поэтому в 2021 году на счет он получает лишь 15 тыс.;
  5. в 2021 году он сможет подать декларацию снова и получить возврат за 2021, при сохранении той же заработной платы вычет составит 60 тыс.;
  6. за месяц, положенный к удержанию, налог составляет 5 тыс., за период с апреля по декабрь 2018 в счет вычета гражданин смог вернуть 45 тыс. рублей;

Оформление декларации на получение налогового вычета доступно только на следующий год после покупки квартиры.

В этом случае заявитель может рассчитывать на получение суммы, равной объему удержанных налогов за прошедший год.Пример:

  1. удерживаемый с заработной платы налог за месяц составляет 6 тыс., всего за год — 72 тыс.;
  2. размер вычета составил 180 тыс., квартира куплена в 2015 году;
  3. подав декларацию в 2016 гражданин получает на счет 72 тыс., столько же в 2017 и оставшиеся 36 тыс. в 2018.

В данном случае гражданин может получить всю сумму сразу, если декларацию на возврат подаст только в 2018 году. Вычет будет рассчитан за три последних года налогообложения, что и составит общую сумму в 180 тыс.

Перечисление будет произведено на предоставленный банковский счет.Такой способ позволяет избежать ежегодного оформления бумаг.

Однако подобный вариант доступен при стабильной работе и сохранении налогооблагаемого заработка, позволяющего рассчитать сумму вычета.Полезная статья? Тогда не забудьтена наш канал, здесь еще много интересного!

Куда нужно обратиться за вычетом от покупки жилья?

+2Патимат Габибуллаева17 июля · 67,3 KИнтересно34Автор вопроса считает этот ответ лучшим2,0 KПрактикующий риэлтор. Петербург. https://sergej-slusar.ru/ ПодписатьсяНалоговый вычет предоставляется при покупке жилой недвижимости с налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Получать можно раз в год из бюджета через налоговую инспекцию и по месту работы, тогда налог (13%) просто не будут высчитывать с зарплаты – пока не будет достигнута сумма вычета 260 тыс.

руб. (с базы 2 млн руб.). Но в любом случае сначала право на вычет оформляется в налоговой инспекции по месту постоянной регистрации.В налоговую инспекцию предоставляются следующие документы.

1). Заявление на получение налогового вычета. 2). Договор купли продажи – с отметками Росреестра.

3). Выписка о госрегистрации перехода права из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), выданная Росреестром. 4). Документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Это расписка продавца (на сумму по договору купли-продажи), если расчет был наличными, или/и банковские платежные документы, если расчет был безналичный – по аккредитиву или эскроу.Налоговая в срок до одного календарного месяца проводит проверку и предоставляет уведомление, которое удостоверяет право на получение вычета.У работодателя вычет можно получать, если вы работаете по трудовому договору (не по гражданско-правовому соглашению), при этом не имеет значения, работаете полный рабочий день или, скажем, на полставки.

Право получать вычет ежемесячно – ваш выбор, никакого разрешения/согласия от работодателя не требуется: нужно просто предоставить уведомление из налоговой в бухгалтерию. Бухгалтерии, как и в целом работодателю, кстати, совершенно всё равно, перечислять 13%в налоговую (в бюджет) или отдавать их вам, плюсуя к зарплате.Второй способ, повторюсь, – получать раз в год через налоговую инспекцию из бюджета, детали там объяснят.

Способы можно менять – это ваш выбор. И ещё: налогоплательщики иногда платят НДФЛ не только на работе, а и с других доходов (гонорары, выигрыши, подарки, проценты по депозитам…) – подробней смотрите в статье 208 (глава 23) Налогового кодекса РФ. С таких выплат, если они у вас есть, вычет оформляется только в Налоговой и получается из бюджета.

Вычет предоставляется только с НДФЛ по ставке 13%, то есть только налоговым резидентам РФ (не надо путать с гражданством).

Право на вычет при покупке недвижимости срока давности не имеет, то есть пожизненное, и может осуществляться с перерывами – пока не будет выбрана сумма 260 тыс.

руб. Если у вас была покупка на сумму меньше 2 млн руб.

(база для вычета), то остаток можно получать при следующих покупках жилой недвижимости. Отдельно есть ещё вычет с процентов по ипотеке – база при этом 3 млн руб, но только с одной ипотеки, вне зависимости от получившейся суммы вычета.46 · Хороший ответ3 · 50,1 KДобавлю пенсионеры могут на это не расшитывать если прошло три пенсионных года.Ответить53Показать ещё 8 комментариевКомментировать ответ…Ещё 7 ответов53Более 15 лет юридического стажа в холдингах Юга России, опыт в судах, мирном.ПодписатьсяПроще всего вычет оформить через личный кабинет на сайте налоговой.

Пароль от личного кабинета берете в ФНС. Там проще потому, что не надо вручную заполнять документы: заказываете на работе 2-НДФЛ у бухгалтера, и потом подготовленная бухгалтером 2-НДФЛ отображается в личном кабинете, а документы на вычет заполняются автоматически.34 · Хороший ответ1 · 11,2 KКомментировать ответ…18ПодписатьсяЗа вычетом вы можете начать обращаться на следующий год после покупки жилья.

Т.е. если вы купили квартиру в 2021 году, то подать заявление на вычет можно с 1 января 2021 года. Делать это нужно как можно раньше, так как после подачи заявления, налоговая будет его рассматривать в течение 3 месяцев, а потом в течение 1 месяца его выплачивать.

8 · Хороший ответ2 · 4,9 KКомментировать ответ…8ПодписатьсяОтвечаетНалоговый вычет предоставляется при покупке жилой недвижимости с налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Получать можно раз в год из бюджета через налоговую инспекцию и по месту работы, тогда налог (13%) просто не будут высчитывать с зарплаты – пока не будет достигнута сумма вычета 260 тыс. руб. (с базы 2 млн руб.). Но в любом случае сначала право на.

Читать далее6 · Хороший ответ1 · 10,4 KКомментировать ответ…13Деловые и общественно-политические новости Казани и Татарстана, экспертное мнение. · ПодписатьсяОтвечаетКак и где получить имущественный вычет 1.

Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Если в ней исчислена сумма налога к возврату из бюджета, то необходимо также написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества.

2. Получите в бухгалтерии по месту работы справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответ. Читать далее2 · Хороший ответ · 4,5 KКомментировать ответ…308Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяОтвечаетОбратиться можно в налоговую по месту прописки. Ещё отправить декларацию и документы можно через сайт госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

Обращайтесь, все сделаю онлайн.3 · Хороший ответ1 · 9,0 Kа если я на пенсии и не работаю?ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…359На вопросы отвечают сотрудники портала ГдеЭтотДом.ру. В ряде аспектов мнение редакции. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день, Патимат.

За налоговым вычетом следует обращаться либо непосредственно в налоговую службу, либо в отдел кадров компании в которой вы работаете. 1 · Хороший ответ · 2,8 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыт()Читайте также101Имущественный вычет на покупку квартиры может получить любой человек в размере 2 000 000 рублей. И в размере 3 000 000 рублей если квартира куплена за счет кредитных средств.

Имущественный вычет может переноситься из года в год в отличии от всех остальных но помните что правом на имущественный вычет можно воспользоваться только один раз в жизни4 · Хороший ответ3 · 9,2 K613Люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор.

Гуманитарий с тягой к технике —.Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году. То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости.

Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.16 · Хороший ответ2 · 53,8 K10НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+