Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Как заполнить 3 ндфл без помощи бухгалтерский учет

Как заполнить 3 ндфл без помощи бухгалтерский учет

Как заполнить 3 ндфл без помощи бухгалтерский учет

Декларационная кампания 2021


Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2021 стартовала декларационная кампания 2021 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2021 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  2. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
  3. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  4. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
  5. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);

Задекларировать полученные в 2021 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2021 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2021 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2021 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе .

30 июля2021 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2021 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2021 15.07.2021 10.07.2021 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите . × Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.

Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом . По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2021 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2021 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Как заполнить 3 НДФЛ — пример

За физическое лицо налоги платит работодатель, вычитая налоговую сумму из зарплаты. Однако не всем физическим лицам можно спать спокойно, рассчитывая только на бухгалтера предприятия.

Есть случаи, когда человек в статусе физического лица должен заполнить дополнительную декларацию – 3 НДФЛ. Мы расскажем, как заполнить 3 НДФЛ и кто должен ее заполнять.В обязательном порядке физические лица представить декларацию налоговой должны в следующих случаях:

  1. если сдавали в аренду недвижимость. Неважно – квартиру, дом, комнату либо что-то другое.
  2. если получали крупные суммы либо имущество (дарения).
  3. если .
  4. если получали доходы от предпринимательской деятельности.
  5. если , в том числе недвижимость. Обязательное условие – проданное имущество находилось в собственности меньше, чем три года.

В необязательном порядке, по желанию, можно заполнять 3 НДФЛ для того, чтобы получить налоговые вычеты.

В 2021 году нужно сдать заполненную декларацию за 2021 год. Если человек получал доходы по указанным пунктам, то заполненная декларация должна оказаться в налоговой до 30 апреля. Если декларация подается только для того, чтобы получить вычеты, то можно обратиться в налоговую в любой рабочий день 2021 года.

С 2017 года налоговая может сама рассчитывать сумму к оплате и рассылать платежки. В этом случае налогоплательщик должен погасить задолженность до 1 декабря.

И заполнять декларацию уже не нужно. Подавать декларацию нужно в налоговый орган по месту жительства.

С 1 января и до 2 мая налоговые будут работать в усиленном режиме – по будним дням до восьми часов вечера, а также до трех часов дня в субботу. Читайте также:Налоговые вычеты полагаются в следующих случаях:

  1. и, соответственно, покупке дорогостоящих лекарств.
  2. ;
  3. при получении образования.
  4. при наличии несовершеннолетних детей или ребенка-студента на дневном отделении (до 24 лет).

Это не полный список, а лишь самые распространенные примеры. Все случаи налоговых вычетов можно узнать на официальном сайте Федеральной налоговой или обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства.

Если налогоплательщик хочет вернуть часть уплаченного налога (вычет), то к декларации должны быть прикреплены дополнительные документы, которые право вычета подтверждают.

Например, документы на купленную квартиру, справка из банка о выплате кредита или справка из университета, что студент находится на дневном обучении. Заполнить документ для налоговой можно несколькими способами:

  • С помощью специальной компьютерной программы «Декларация 2017» (с внесенными изменениями в 2021 году, указанный 2017 год говорит о периоде, за который нужно отчитаться). Скачать ее можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Она упрощает процесс заполнения, потому что все подсчеты автоматизированы. Главное – правильно ввести данные.
  • Заплатить сторонней организации за правильное оформление 3 НДФЛ. Не советуем сразу обращаться к этому пункту. Заполнение декларации только на первый взгляд пугающее занятие. Существует множество образцов, пошаговых инструкций и комментариев для объяснения каждого пункта.
  • В личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Программа «Декларация» помогает правильно составить нужный документ. Затем его нужно будет распечатать и отнести в налоговую. В личном кабинете можно заполнить 3 НДФЛ на сайте налоговой без скачивания программы. При этом можно сразу отправить электронную декларацию в налоговую. Дополнительно нужно скачать в личном кабинете электронную подпись и прикрепить необходимые отсканированные документы.
  • По старинке – заполнить бумажную версию от руки.

Справка 3 НДФР состоит из: титульного листа, двух разделов, листов А-Г, листа Д1, листа Е1, листов Ж-И. В титульном листе указываются стандартные персональные данные о плательщике.

Раздел 1 нужен для того, чтобы указать цель декларации – заплатить дополнительный налог в бюджет, либо потребовать налоговый вычет. В Разделе 2 указывается сумма дохода.

В Лист А вносятся данные о предприятиях, которые выплачивали зарплату или гонорары.

Лист Д и Е нужны для указания вычетов. Лист Д – для имущественных (данные о приобретенной недвижимости), а Лист Е – для всех остальных (сведения о правах на стандартные вычеты и социальные). Если у Вас возникли вопросы – как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ – лучше обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства за помощью.

Открыт телефон горячей линии специально для консультаций по заполнению декларации. Оцените статью30001 Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор: Команда Bankiros.ru 12 142 просмотра Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья Код наименования объекта в 3 НДФЛ Следующая статья Как заполнить 3 НДФЛ в программе?

Как заполнить декларацию 3-ндфл. Пошаговая инструкция для «чайников»

10 сентябряВчера я рассказала о том, , чтобы получить налоговый вычет за лечение.

Сегодня наглядно покажу, как заполнить декларацию 3-ндфл.Еще раз повторю, все ОЧЕНЬ просто. Вы справитесь! Поэтому не тратьте, пожалуйста, деньги на компании, которые предлагают заполнить декларацию за вас.1.

Зайдите в свой «Личный кабинет налогоплательщика» . Логин и пароль у вас должен быть, как у порядочного гражданина.2.

Вам нужно получить электронную подпись. Без нее документы отправить нельзя. Выберите первый вариант, как на скрине. Затем придумайте пароль для электронной подписи, обязательно его запишите (он вам еще пригодится).3. Теперь можно заполнять декларацию 3-ндфл. Выберите год, за который вы ее подаете (у меня 2021), а также ответьте на все вопросы «Да».4.

Выберите год, за который вы ее подаете (у меня 2021), а также ответьте на все вопросы «Да».4. Следующий пункт — доходы. Получить вычет, если вы не платили ничего в государственную казну, невозможно.

Поэтому убедитесь, что у вас есть официальный доход за прошлый год.

Все ваши работодатели указаны в этом пункте списком, тут ничего делать не нужно.

Нажимаем далее.5. Выбор вычета. Тут как раз уточняется, какой вычет вы планируете получить.

В нашем случае вычет за лечение, значит, он социальный.6. Немного математики. Вы собрали все чеки, что у вас есть, а также подкрепили их справками.

Теперь нужно рассортировать на несколько кучек: чеки из аптек за рецептурные препараты, чеки за медицинские услуги. В каждой кучке высчитайте сумму расходов и запишите в отдельную графу.

Например, в этом году у меня нет чеков за лекарства, а расходы за медуслуги ~ 39 000 рублей.

7. Если вы все сделали правильно, на следующем этапе система посчитает вам сумму возврата. В моем случае, 4 811 рублей.8. Однако это еще не все. Теперь нужно подтвердить документально все то, что вы написали.

Тут и пригодятся те документы, что мы собирали. Прикрепите их ниже. И вспомните свой пароль от электронной подписи.9. Вот и все, это финал. Судя по такому уведомлению, вы подали декларацию 3-ндфл.

Теперь остается ждать 3 месяца, прежде чем все проверят и вернут деньги.

НО! Один момент. Не закрывайте облегченно кабинет налоговой и не забывайте про него на 3 месяца. Это ошибка!После того, как вы подали декларацию, в течение недели-двух, проверяйте уведомления из налоговой.

Рекомендуем прочесть:  Налогова 26 в ростове на дону

Вам должно прийти, что документы получены и зарегистрированы. Возможно, что в документах будет ошибка, и вам потребуется ее исправить.Ни одна душа не позвонит вам из налоговой и не скажет, что надо делать.

С нами такое случилось года два назад. Мы подали декларацию на имущественный вычет и забыли про нее. Спустя 3 месяца деньги не пришли, спустя пару недель мы дозвонились до налоговой и узнали, что еще 4 месяца назад нам пришло уведомление, что в документах не хватает какой-то закорючки и весь пакет просто завис.

Нам пришлось снова ждать 3 месяца, чтобы он все-таки прошел проверку.Так что, будьте внимательны.ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Подписывайтесь на меня здесь или в!

Я рассказываю много интересного о своей жизни и работе журналистом.

3-НДФЛ для ИП на ОСНО в 2021 году

Последнее обновление: 05.08.2021 Время чтения: 7 минут Отправим статью вам на почту Отправить 52107 Распечатать ИП на ОСНО по итогам года рассчитывает доход и подает отчет по форме 3-НДФЛ в 2021 году.

В статье разберем, как предпринимателю самостоятельно заполнить и сдать декларацию в инспекцию. Ближайшие отчетные даты для ИП Ближайшие отчётные даты

  1. Сдать форму СЗВ-М за июль 2021 года до 15.08.2020
  2. Сдать форму СЗВ-СТАЖ за 2021 год до 31.03.2021
  3. Сдать форму СЗВ-ТД до 15.08.2020

Оглавление 3-НДФЛ — налоговая декларация, которую сдают бизнесмены на ОСНО.

Кроме предпринимателей, по налогу на доходы с физических лиц отчитываются адвокаты, нотариусы и другие граждане, самостоятельно получившие доход в истекшем году. Стандартная ставка налога — 13%, по ней облагаются все доходы ИП, полученные от предпринимательской деятельности.

ИП подает декларацию 3-НДФЛ, если:

  1. часть года находился на спецрежиме, а потом перешел на общую систему;
  2. не было деятельности или не получал доход. НК РФ не освобождает ИП на ОСНО от сдачи отчетности и он предоставляет нулевую декларацию по 3-НДФЛ.
  3. находится на ОСНО, согласно пп. 1 п. 1, п. 5 ст. 227 НК РФ;

В течение календарного года ИП на ОСНО перечисляет авансовые платежи, а по итогам года — считает налог и подает декларацию 3-НДФЛ.

Срок подачи — не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (п.

1 ст. 229 НК). До 2021 года ИП платили авансовые платежи по уведомлениям из налоговой инспекции — до 15 июля, 15 октября текущего года и до 15 января следующего года. А по итогам года перечисляли остаток по декларации, если есть.

С 2021 года порядок расчета авансов по НДФЛ для предпринимателей на ОСНО изменился.

Теперь они сами будут считать авансы по итогам квартала и перечислять в ФНС до 25 числа следующего месяца. А именно — до 25 апреля, 25 июля, 25 октября.

Срок уплаты годового налога остался прежним – 15 июля следующего года. Читайте подробнее: Если ИП прекратил деятельность до конца календарного года, он сдает декларацию в течение 5 дней после снятия с учета в ЕГРИП.

Форма 3-НДФЛ и порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569. С 1 января 2021 г.в форму внесены изменения приказом ФНС России от 7 октября 2021 г. N Как только предприниматель на ОСНО подает отчет 3-НДФЛ в налоговую инспекцию, ФНС начинает по ней камеральную проверку. Индивидуальный предприниматель подает отчет в налоговую инспекцию по месту жительства.
Индивидуальный предприниматель подает отчет в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого существует несколько способов:

  1. через «Личный кабинет налогоплательщика» . Для этого нужна будет электронная подпись. Пароль можно получить в районной налоговой инспекции, а электронную подпись можно сгенерировать в личном кабинете после регистрации.
  2. послать почтой России. В этом случае письмо отправляют как ценное и прикладывают опись в двух экземплярах. На описи сотрудник почты ставит дату и штамп о вложении. Одну опись кладут в конверт, другая возвращается отправителю как подтверждение отправки;
  3. послать через уполномоченного представителя. Тогда на него придется составить доверенность и заверить ее у нотариуса (пункт 3 статьи 29 НК РФ);
  4. отвезти в ФНС лично. Желательно предоставить два экземпляра — один остается в налоговой, второй — у предпринимателя. По просьбе ИП на его отчете инспектор обязан поставить штамп с указанием даты приема, регистрационный номер и свою подпись (абз. 2 п. 4 ст. 80 НК);
  5. в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи;

Доходом предпринимателя на ОСНО считаются все поступления от реализации товаров, выполнения работ и оказания услуг — на расчетный счет и в кассу предпринимателя.

Доходы могут быть получены в денежной и натуральной форме.

Например, ИП Смирнова Светлана Сергеевна находится на ОСНО и пишет тексты и посты для бизнеса.

Она ведет деятельность одна, без работников. Заказчики обычно перечисляли оплату на расчетный счет.

Но одна клиентка вместо денег рассчиталась продукцией собственного производства — тортами и пирожными.

По итогам года ИП Смирнова включила доход, полученный в натуральной форме, в декларацию по 3-НДФЛ. Датой получения дохода в денежной форме считается день поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предпринимателя, а датой получения дохода в натуральной форме — день передачи товаров, работ, услуг.

На все полученные доходы ИП на ОСНО оформляет документы: накладная или акт, счета-фактура. Некоторые доходы предпринимателя на общей системе налогообложения НДФЛ не облагаются. К ним, например, относятся:

  • единовременная помощь на бытовое обустройство начинающему фермеру, выплаченная за счет бюджетных средств после 1 января 2012 года.
  • доходы от продажи жилых домов, квартир, комнат, садовых домов или долей в них, а также транспортных средств, которые использовались в предпринимательской деятельности. Освобождение от НДФЛ действует, если такое имущество находилось в собственности предпринимателя в течение минимального срока;
  • гранты;
  • доходы от реализации заготовленных дикорастущих плодов, ягод, орехов, грибов и других пригодных для употребления в пищу лесных ресурсов;
  • суммы, полученные из бюджета на возмещение затрат (части затрат) на уплату процентов по займам (кредитам);
  • компенсации расходов, понесенных в рамках гражданско-правовых договоров на безвозмездное выполнение работ (оказание услуг);
  • государственные пособия (за исключением больничного пособия);
  • некоторые виды подарков в денежной и натуральной формах;
  • компенсации, выплачиваемые в соответствии с законодательством России (федеральным, региональным или местным);

Если ИП совмещает предпринимательскую деятельность и работу по найму, в декларацию 3-НДФЛ заработная плата не включается.

Расходами считаются любые затраты по бизнесу.

Это может быть аренда, покупка материалов, оплата коммунальных услуг, услуг связи и прочее. Если у предпринимателя есть сотрудники, можно учитывать расходы по их заработной плате и начисленным страховым взносам.

Это выгодно индивидуальному предпринимателю — из доходов минусуются расходы и НДФЛ платится с чистой прибыли. Пример — как посчитать доход.

ИП Иванов на ОСНО занимается розничной торговлей. Его доход равен 300 тысяч рублей. Расходы составляют 200 тысяч.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ ИП Иванов возьмет разницу между доходом и расходом: 300 000 — 200 000 = 100 000 рублей При расчете налога ИП Иванов будет учитывать только 100 000 рублей. Такие расходы называются профессиональными вычетами.

Чтобы бизнесмен мог поставить их к зачету, они обязательно должны быть оплачены, документально подтверждены и необходимы для предпринимательской деятельности.

Например, ИП Петров занимается разработкой программного обеспечения и решил поставить на затраты стоимость аккумулятора для своей машины.

При проверке такие документы могут вызвать подозрение у налоговиков, поскольку аккумулятор не связан с программным обеспечением.

Если расходов мало или расходные документы не сохранились, можно воспользоваться вычетом по нормативу. Он составляет 20% от всей суммы доходов за календарный год (абз. 5 ст. 221 НК РФ). Кроме того, предприниматель на ОСНО при расчете налога может воспользоваться налоговыми вычетами, которые положены физическому лицу — имущественный, стандартный, социальный.

Однако, есть некоторые расходы, которые предприниматель не может поставить к вычету. К ним относится: земельный налог, НДС, безнадежные долги, налог на имущество, расходы на покупку земельных участков и полисы ОСАГО. Есть несколько важных моментов, о которых нужно знать:

  • Показатели указывают в рублях и копейках. В полных рублях вносят только сумму налога. Если копеек менее 50, их отбрасывают. Если более 50 — округляют до полного рубля.
  • Декларация 3-НДФЛ заполняется от обратного: сначала идет приложение, затем разделы, и последним заполняют титульный лист. Так нужно потому что данные из приложения затем вписывают в разделы 1 и 2.
  • Если ИП заполняет бланк от руки, все цифры нужно выравнивать по левому краю. Если на компьютере — по правому.
  • Отчет 3-НДФЛ можно заполнить ручкой или распечатать на принтере. Никакие исправления, подчистки и корректировки не допускаются. При распечатке бланка нельзя деформировать штрих-код в верхнем левом углу.
  • После внесения данных в бланк все страницы последовательно нумеруют.

При заполнении декларации нужно учитывать требования приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569.

Хотя декларация содержит 13 листов, не нужно включать все листы, а заполнять лишь те, которые относятся к предпринимательской деятельности. ИП на ОСНО нужно заполнить:

  1. титульный лист;
  2. раздел 2;
  3. приложение 3.
  4. раздел 1;

Остальные листы декларации заполняют при необходимости, если есть данные, влияющие на расчет НДФЛ.

Рассмотрим подробнее, что нужно указывать в каждом листе. Номер листа Что нужно внести Титульный лист — ИНН предпринимателя;- номер корректировки. Если декларация сдается впервые, ставят цифру 0, если уточненная — 1, 2 и так далее по порядку;- Ф.И.О.

предпринимателя полностью и паспортные данные — серию и номер, а также дату и орган выдачи;- код налогового периода — 34;- контактный телефон;- «живую» подпись предпринимателя или его представителя. Раздел 1 — код ОКТМО по месту жительства;- итоговую сумму налога.

Если по итогу образовалась сумма к уплате в бюджет, ставят 1, если к возврату из бюджета — 2, при отсутствии налога — 3;- КБК по НДФЛ; Раздел 2 данные для заполнения берут из приложения 3 Приложение 3 — общую сумму доходов, в том числе облагаемых и необлагаемых НДФЛ;- сумму налоговых вычетов;- НДФЛ, начисленный с суммы налоговой базы;- налог к уплате или возврату из бюджета. При заполнении декларации рекомендуем придерживаться такой последовательности: Приложение 3, Раздел 2, Раздел 1, титульный лист. Пример, как предпринимателю на ОСНО заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и посчитать налог.

Предприниматель Артем Викторович Волков, ИНН 166105288213, занимается грузоперевозками и применяет ОСНО. Работает один, без работников.

Доход от грузоперевозок в 2021 году составил 438 000 рублей.

Других доходов за текущий год не было. Общая сумма расходов, которые можно учесть как профессиональный вычет, составила 312 000 рублей.

Из них:

  1. материальные расходы — 220 000 рублей;
  2. прочие — 100 000 рублей.

Все расходы закрыты документами.

В течение 2021 года ИП Волков перечислил в бюджет авансовые платежи — 10 000 и 2 000 рублей. Рассмотрим образец, как правильно заполнить 3-НДФЛ для предпринимателя на общей системе налогообложения. Начинаем заполнять с приложения 3.

На этом листе считается сумма дохода, расходов и уплаченных авансов.

В верхних полях указывают ИНН предпринимателя и его фамилию, имя, отчество. Строка 010. Вносим «Код вида деятельности» — 01.

Строка 020. Ставим код ОКВЭД — 60.24 грузоперевозки. Строка 030. Показатель для расчета налоговой базы.

Вписываем сумму дохода, полученного ИП Волковым за 2018 год без НДС — 438 000 рублей. Строка 040. Сумма расходов, которые включаются в профессиональный вычет без НДС — 312 000 рублей.

Они расшифровываются на:

  1. Строка 044. Иные вычеты — 110 000 рублей.
  2. Строка 041. Материальные вычеты — 220 000 рублей.

Все расходы должны быть документально подтверждены. Строка 050. Итоговые показатели по доходу.

Дублирует строку 030 — 438 000 рублей. Строка 060. Итоговые показатели по расходам. В нашем случае — 312 000 рублей. Строка 070. Итоговые показатели по авансовым платежам — 12 000 рублей.

Образец заполнения приложения 3 бланка 3-НДФЛ Переходим к заполнению страницы 3 раздел 2 — расчет налоговой базы по ставке подоходного налога.

Вид дохода: ставим цифру 3. На этой странице указываем все доходы, полученные за 2018 год. Если бы у него было несколько источников дохода, нужно было бы внести данные по каждому доходу отдельно. В нашем случае это 438 000 рублей. Вносим в строки 010 и 030. Строка 040. Указываем сумму налоговых вычетов — 312 000 рублей.
Указываем сумму налоговых вычетов — 312 000 рублей. Строка 060. Налоговая база по НДФЛ.

Показатель строки равен разнице строк 030 и 040. В нашем примере получается: 438 000 — 312 000 = 126 000 рублей.

Образец заполнения раздела 2 бланка 3-НДФЛ Строка 070.

Рассчитываем НДФЛ. Для этого налоговую базу умножаем на ставку 13%. 126 000 * 13% = 16 380 рублей Строка 110.

Указываем сумму авансовых платежей за год — 12 000 рублей. Строка 150. Рассчитываем сумму НДФЛ к уплате в бюджет.

Ее считают как разницу между строками 070 и 110. 16 380 — 12 000 = 4380 рублей

Образец заполнения раздела 2 бланка 3-НДФЛ (продолжение) Лист 2 раздела 1.

Сюда вносят сумму подоходного налога, которую нужно доплатить в бюджет или наоборот, вернуть. В нашем примере ИП Волков уплачивает налог в бюджет.

Здесь нужно внимательно ввести код бюджетной классификации. Если ошибетесь в написании кода, то придется подавать уточненную декларацию. В 2021 году КБК не менялся. В примере указан код для доплаты налога.

Пример заполнения раздела 1 бланка 3-НДФЛ В последнюю очередь вносим данные в титульник.

В верхних ячейках указываем ИНН физического лица.

Если ИНН не знаете, поставьте прочерк.

Налоговики принимают без идентификационного номера.

Номер корректировки: если сдаете отчет в первый раз, ставьте 000. Если подаете уточненный вариант, пишите номер 001,002,003.

Он соответствует количеству «уточненок». Код налогового периода. Ставим код 34 — годовой отчет.

Налоговый период. Это текущий год, когда сдается отчет. В нашем случае 2021 год. Код налоговой службы. В строку впишите код налоговой инспекции, куда предоставляется расчет — в налоговую по месту жительства.

Пример заполнения титульного листа бланка 3-НДФЛ Скачать бланк декларации 3-НДФЛ Для оплаты есть два варианта:

  1. в любом банке с помощью платежной квитанции или извещения. Квитанцию можно получить в налоговой инспекции при сдаче отчета или в банке;

Квитанция на оплату подоходного налога

  1. воспользоваться государственными сайтами: госуслуги и сервис ФНС.

Если ИП на ОСНО сдаст отчет с опозданием, его ждет штраф.

Согласно ст. 119 НК РФ — 5% за каждый пропущенный месяц, начиная с 30 апреля. Сумма штрафа будет не менее 1 000 рублей и не более 30% от суммы налога.

Кроме того, за несвоевременное представление декларации ФНС может подать на ИП в суд.

Суд может применить к предпринимателю административную ответственность в виде предупреждения или штрафа на сумму от 300 рублей до 500 рублей (ст.

15.5 КоАП). Штрафными санкциями облагаются только суммы, которые нужно заплатить в бюджет.

На суммы, которые можно вернуть из бюджета, штраф не накладывается.

При задержке отчета 3-НДФЛ на 10 и более дней налоговая инспекция заблокирует расчетный счет предпринимателя и разблокирует только после того, как ИП сдаст отчет.

Если боитесь пропустить срок сдачи декларации, блокировкой расчетного счета или столкнуться с необходимостью выплачивать штраф и пени, доверьте работу по заполнению и сдаче декларации 3-НДФЛ сотрудникам сервиса .

Они возьмут на себя рутинную и бумажную работу, освободив вас от любых бухгалтерских дел. 4 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Консультации бухгалтеров
  2. Электронная отчетность
  3. Снижение налогов
  4. Шаблоны бланков
  5. Автоматизация бухучета
  6. Сверка с ФНС

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Проверка контрагентов
  2. Защита интересов в суде
  3. Персональная команда + бизнес-ассистент
  4. Онлайн-сервис для контроля
  5. Специалисты из вашей отрасли

Заполняем сами налоговую декларацию 3-НДФЛ

|| Заканчивается отчетный период за 2018 год для физических лиц и в срок до 30 апреля 2021 года должны отчитаться:

физические лица по вознаграждениям, полученным от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества (например : няни, репетиторы, сдача в аренду автомобиля, квартиры и т.п.); физические лица, получившие доход от продажи своего имущества: недвижимости, ценных бумаг, доли в уставном капитале, автомобиля и пр.; физические лица – являющиеся налоговыми резидентами РФ, которые получают доходы от источников, находящихся за пределами РФ; физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами; физические лица, которые получили выигрыши от организаторов лотерей и азартных игр, за исключением тех выигрышей, которые были получены в букмекерской конторе и тотализаторе; физические лица, получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов; физические лица, получающие от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения свыше 4000 руб.

в год ; Если Вы нашли себя в этом списке, то Вам в обязательном порядке необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации Декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год в срок до 30 апреля 2021 года! В случае, если Вы предоставите 3-НДФЛ после 30.04.2019 года, на Вас будет наложен штраф в размере не менее 1000 руб.

А если данная декларация будет предоставлена после 15.05.2019, то сумма Вашего штрафа составит 5 % от не уплаченной суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы. (согласно п.1 ст.119 НК РФ) Если Вы хотите воспользоваться только налоговыми вычетами (социальными, инвестиционными, имущественными при покупке жилья), тотакие декларации можно представить в течение всего 2021 года. Для Вашего удобства Вы можете воспользоваться специальной программой, которая позволяет быстро и автоматизировано заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год.

Данный программный продукт находится в открытом доступе и его без труда можно скачать с . Для начала скачайте файл с программой и установите ее себе на компьютер, после чего на вашем рабочем столе должен появиться ярлык «Декларация 2015 г.», который выглядит следующем образом

КАК САМОМУ ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ: На реальном примере мы хотим показать Вас все этапы заполнения Декларации 3 –НДФЛ за 2018 год с помощью программы с сайта налоговой службы, когда налогоплательщик продал автомобиль с владением менее 3 лет.

Чтобы начать работу открываем программу «Декларация» и начинаем заполнение ее разделов: 1. Раздел «Задание условий». Выбираем и заполняем следующие параметры:

Тип декларации 3-НДФЛ; Номер инспекции ( Узнать номер своей налоговой инспекции Вы можете используя свой паспорт или ИНН.

Для того, чтобы узнать номер Вашей инспекции по ИНН, необходимо просто взять первые 4 цифры своего ИНН.

Например ИНН 7723, где 77 означает г.

Москва, а 23 — номер налоговой инспекции. Чтобы узнать номер своей налоговой по паспорту, Вам необходимо зайти на сайта налоговой и посмотреть к какой инспекции относится Ваша регистрация в паспорте); Номер корректировки 0 ( если сдаем впервые за 2018 год) ; Признак налогоплательщика — иное физическое лицо; Имеются доходы — учитываемые справками о доходах физического лица, доходы по договорам гр.-правового характера .; Достоверность подтверждается – лично ( в нашем варианте или по почте ), а так возможна сдача через представителя ,но должна быть нотариальная доверенность.

Образец заполнения первого раздела «Задание условий» программы Декларация: 2.Далее заполняем раздел «Сведения о Декларанте», первую вкладку с изображением архива документов. Здесь необходимо заполнить свои данные: ФИО, номер ИНН, дату и место рождения, паспортные данные.

В случае, если у Вас нет ИНН, данный шаг пропускаем.

Затем заполняем вторую вкладку этого раздела с изображением дома – Адрес в Российской Федерации.

При этом ОКТМО узнаем на . 3. раздел «Доходы, полученные в РФ».

В нашем примере такие условия: Мы декларируем продажу автомобиля с владением менее 3 лет; Налоги с зарплаты удержал и оплатил работодатель (поэтому информацию об этом в Декларацию не ставим) ; Социальные вычеты не заявляем (оплата медицинских расходов, благотворительности, обучения,…); Имущественные вычеты на приобретение недвижимости не заявляем. В разделе «Доходы, полученные в РФ» мы выбираем первые слева 13 % (желтые) и заполняем: 1) окно « Источник выплаты» через зеленый «+» ФИО «Покупателя» вашего авто ( ИНН пропускаем ) в нашем примере Степанов Андрей Николаевич ; 2) следующее окно «Сведения о полученном доходе» выбираем : Код операции 1520 «Доходы от реализации иного имущества…» ; Указываем сумму продажи в окне «Сумма дохода» в нашем примере 250 000 руб.

; Далее указываем код вычета , в нашем случае так как сумма покупки авто была 240 000 руб. выбираем 906 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет ( в пределах 250 000 руб.) и ставим сумму вычета 250 000 руб.(эта сумма определена Налоговым Кодексом ).

Если вы приобретали машину дороже суммы продажи , то выбирайте код вычета 903 «В сумме документально подтвержденных доходов» . 3) раздел «Вычеты» — заходим в этот раздел и снимаем отметку «Предоставить стандартные вычеты» .

Этот раздел станет не активным и не войдет в Декларацию. Все! Декларация 3-НДФЛ за 2018 год готова! Сохраняем ее на рабочий стол, затем «Просмотр» и у Вас выходит Декларация на 5 листах.

Проверяем суммы в целях избежания ошибок ,особенно обращаем внимание на стр.2 раздел 1

« Сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет»

, так как именно по этим данным налоговая инспекция производит начисление налога.

Распечатываем Декларацию в 2-х экземплярах, один для сдачи в налоговую с приложением копии документов на продажу – покупку автомобиля, один для себя .

Прилагаемые документы заверяем каждый лист «Копия верна» и ставим своею подпись с расшифровкой. Количество листов указываем на стр.1 Декларации, есть специальный раздел под номером контактного телефона .

В нашем случае на документы по покупке автомобиля мы не сдаем, т.к. продали автомобиль за 250 т.р.

и воспользовались вычетом по Налоговому Кодексу в сумме 250 т.р. Это было в нашем случае выгодно, т.к. купили данный авто за 240 т.р.

Сдаем Декларацию 3-НДФЛ за 2018 г.

до 30.04.19 г. в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства), сделать этом можно несколькими способами : лично – 1 экземпляр для налоговой и на 2 экземпляр, на котором налоговая ставит отметку о сдаче для Вас; по почте с описью вложения 1 экземпляр, 2-ой оставляем у себя и прикладываем документы об отправке; через доверенное лицо по нотариальной доверенности. Свой экземпляр с отметками о сдаче в налоговую инспекцию храним минимум 3 года.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+