Как избежать налогов при продаже квартиры

Какой налог с продажи квартиры в 2018 году и как его не платить:

При реализации жилого помещения бывшие собственники выплачивают установленную налоговую ставку в казну государства в рамках полученной прибыли. Однако существуют обстоятельства, которые позволяют существенно снизить или вовсе не платить налог с продажи квартиры в 2018 году.

Налоговый вычет

Закон позволяет воспользоваться правом на стандартный налоговый вычет в размере до 1 млн. рублей. Например, вы получили квартиру в дар и сразу же продаете ее за 2 млн. рублей. В таком случае вы можете получить налоговый вычет на 1 млн. рублей, и налог в размере 13% будет вычисляться из 2 млн. рублей.

При этом существует ряд нюансов:

  • 1 млн. рублей – максимальный вычет для всех объектов недвижимости (не только квартир, но и домов, дач и т.д.), проданных за один календарный год. Например, если вы продаете две квартиры стоимостью 3 млн. рублей каждая, то получите вычет в размере 1 млн. рублей максимум.
  • Если вы пользуетесь уменьшением налога на продажу квартиры за счет расходов при ее покупке, стандартный вычет для этого объекта недвижимости применяться не может.
  • Если квартира была приобретена после 1 января 2016 года и затем продана за сумму, меньшую чем 70% от кадастровой стоимости, подоходный налог определяется, исходя из суммы в 70% от кадастровой стоимости.
  • При продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, сумма стандартного вычета распределяется в равных частях для всех собственников. Но это правило действует, если объект недвижимости был продан по одному договору. Если же каждая доля продана по отдельному договору, то каждый из собственников может использовать вычет в размере до 1 млн. рублей.

Налогом с разницы между ценой покупки и продажи выгоднее пользоваться в том случае, если на приобретение квартиры было потрачено больше 1 млн. рублей. В остальных случаях удобнее стандартный налоговый вычет.

3 способа избежать уплаты налога на продажу квартиры

  1. Налогом облагается только продажа жилья стоимостью более 1 млн. руб., если квартира стоит меньше, то налог не взимается.
  2. Продажа квартиры, которая находилась в собственности более 3 лет, налогом не облагается. Это касается не только купленных квартир, но и подаренных, полученных в наследство, приватизированных. Так же, не облагается налогом продажа квартиры, которая стоит менее 1 млн. руб., поскольку налоговый вычет перекрывает эту сумму.
  3. Если сразу после продажи недвижимости в течение года приобреталась другая – то сумма налоговых вычетов может перекрыть сумму налога.

Налог на продажу жилья может быть перекрыт налоговыми вычетами от покупки другого жилья

Нужно обязательно учитывать, что налог вычитается не автоматически, а только после подачи соответствующей декларации. Поэтому собрать все необходимые документы нужно вовремя, чтобы не получить штраф за просрочку уплаты налога.

Дарение квартиры:

Третий способ – это оформление дарственной на объект недвижимости. В данной ситуации выплачивать налог полностью обязуется покупатель, а не продавец.

Документы для уплаты налога подаются в окружную налоговую инспекцию. Налоговая декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Оплата производится до 15 июля. За неуплату налога предусмотрен штраф в размере 5% от суммы налога, который умножается на количество месяцев просрочки. Если налог и штраф так и не выплачены, дело направляется в суд.

Для того, чтобы разобраться со всеми тонкостями каждой конкретной ситуации, стоит обратиться за помощью к специалистам. Компания «Бизнес и закон» предлагает услуги по операциям с недвижимостью. Профессиональные юристы помогут подготовить все необходимые документы и ответят на вопросы.

Важные изменения в законодательстве

С 2018 года введены следующие изменения, касающиеся налогообложения при реализации жилой и нежилой недвижимости:

  1. Действие права собственности должно быть не менее пяти лет, за исключением ряда случаев, при наличии которых минимальное время распоряжения собственностью остается на прежнем уровне – три года.
  2. При реализации недвижимости по заведомо невыгодной цене применяется формула расчета налога по кадастровой стоимости, исходя из коэффициента 0,7 от зарегистрированной кадастровой оценки.

Другие изменения являются менее значимыми, хотя позволяют не только определить, как вернуть уплаченный налог, но и воспользоваться возможностью уменьшения налоговой ставки при подаче 3-НДФЛ.

Льготных категорий граждан законодательством не предусматривается.

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2018 году

Это дата, которая указана на свидетельстве прав собственности, полученном в Росреестре. Иные правила действуют для квартиры, которая была унаследована. В этом случае период владения имуществом отсчитывается от даты смерти наследодателя.

Так, если гражданин оформил право на квартиру через четыре года после смерти наследодателя, он может сразу же её продать и не платить налог. По закону будет считаться, что три года в собственности уже прошло. Если же три года или пять лет для квартиры, полученной в 2016-м году, не истекло, платить налог всё же придётся, и нужно будет подавать декларацию формы 3-НДФЛ в налоговую службу.

Продажа квартиры без уплаты подоходного налога

Mrist Активист Сообщений: 1,372 Re: Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? не каждый читающий Продавец подпишется под таким пунктом — случаи разные бывают…»умные» покупатели на основании расписок хотят получить вычет в 2млн — отсюда и претензии у фискалов в продавцампоэтому уже давно перешли к практике расписок ввиде гарантированных штрафов на сумму превышающую стоимость договора… pchelka Местный Сообщений: 222 Re: Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Цитата: Сообщение от pchelka не каждый читающий Продавец подпишется под таким пунктом — случаи разные бывают…»умные» покупатели на основании расписок хотят получить вычет в 2млн — отсюда и претензии у фискалов в продавцампоэтому уже давно перешли к практике расписок ввиде гарантированных штрафов на сумму превышающую стоимость договора…

Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов:

Долевая собственность на недвижимое имущество предусматривает наличие у двух собственников двух свидетельств о праве собственности, то есть каждый собственник имеет свое обособленное право. Также фактом наличия долевой собственности на квартиру будет являться запись в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество.

Согласно статье 218 Налогового кодекса РФ, граждане обязаны уплачивать налоги с любых доходов (то есть подоходный налог). Ставка НДФЛ равняется 13% от совокупного объема всего дохода, полученного гражданином. Данное положение НК относится в том числе и к прибыли, извлекаемой гражданином от реализации недвижимости.

В данном конкретном случае собственники владеют квартирой (на праве долевой собственности) менее трех лет, поэтому не освобождены от уплаты подоходного налога, то есть при продаже своей доли каждый собственник будет обязан уплатить 13% от суммы сделки.

Отвечает аналитик компании «БФА-Девелопмент» Юлия Семакина:

Квартиру, приобретенную ранее 1 января 2016 года, можно продать и не платить налог 13%, если она находится в собственности не менее трех лет. Если жилье приобретено после января 2016 года, то минимальный срок увеличивается до пяти лет.

Возникает вопрос: как подсчитать срок, по прошествии которого налог при продаже не взимается? Как правило, дата отсчета отражена в свидетельстве о праве собственности. Но есть исключения: наследство – отсчет начинается с даты смерти наследодателя; кооператив – дата подписания акта передачи или выплата последнего пая есть дата перехода квартиры от кооператива к владельцу; если недвижимость приобреталась ранее 1998 года, свидетельство на нее не выдавалось.

Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности:

Обычно граждане продают жилье, чтобы приобрести другое — лучше и дороже, либо при острой денежной нужде. В любом случае уплачивать с полученных денег проценты в бюджет никто не пожелает. Как не платить налог с продажи квартиры, рассмотрим в статье.

Но бывают и неординарные ситуации, например, когда собственников квартиры было несколько. Один выкупает доли других собственников и становится единоличным правообладателем. Как в этом случае измеряется срок собственности? Срок отсчитывается с даты первоначальной регистрации жилья, а не с даты выкупа долей.

Есть категории жилья, для которых сохраняется минимальный срок собственности. Это недвижимость, полученная по наследству, в случае дарения договор ренты с пожизненным содержанием иждивенца и после приватизации жилья. В вышеперечисленных случаях налог 13% при продаже имущества не взимается, если прошло три года после оформления собственности. Для недвижимости, не попадающей под данные категории, минимальный срок в пять лет введен с целью устранения спекулятивных сделок на рынке жилья. При таком длительном сроке владения выгода от продажи будет значительно ниже.

Не хочу платить налог за продажу квартиры….

НДФЛ в размере 13% нужно будет заплатить только с разницы между ценой приобретения жилья и ценой продажи. Правило распространяется только на купленные квартиры, а не полученные в дар или наследство. Также необходимо предоставить все документы, подтверждающие понесенные при оформлении сделки расходы.

Если они были утеряны, их можно восстановить. Например, вы купили квартиру за 1 млн. рублей, а продали ее за 1,5 млн. рублей. В таком случае 13% налога нужно заплатить только из суммы 500 тысяч рублей. Если же квартира была продана за меньшую сумму, чем куплена, то НДФЛ не взимается вовсе.

Могут быть приняты во внимание и расходы на ремонт. Например, вы приобрели квартиру за 1 млн. рублей и сделали в ней ремонт еще на 300 тыс. рублей, а затем продали ее за 3 млн. рублей. В таком случае налогом будет облагаться сумма в 1,7 млн. рублей.

Reg Поиск по форуму: Налоги и бухучет Вопросы налогообложения и бухгалтерского учета 1 2 3 Последняя » Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Собственник продает квартиру. Владеет один год. Как избежать уплаты 13% НДФЛ? Слышал, что если ставить цену меньше 1.000.000 руб., то потом налоговая все равно как-то докапывается до реальной продажной цены и выкатывает штрафы и все такое. Есть ли какой-либо альтернативный вариант? vuulkanII ЗаблокированОскорбления Сообщений: 8,234 Re: Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Я не очень понимаю, как налоговая может узнать реальную цену сделки, если ни одна из сторон не «проболтается».

КС Активист Сообщений: 8,987 Re: Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Всё равно проблемы: налоговая запрашивает БТИ, тогда почти нереально оспорить. Или рыночные цены, тогда можно пободаться, пара вариантов 1. Цена 2. 20%.

Владение квартирой меньше минимального срока

До 2016 года от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости освобождались все сделки, если продавец владел квартирой не дольше 3-х лет. С 2016 года этот срок увеличен до 5 лет. При этом изменения не имеют обратной силы. Например, если жилье было приобретено до 1 января 2016 года, то НДФЛ не будет взиматься только после 3-летнего, а не 5-летнего срока.

Минимальный срок владения 3 года устанавливается также для объектов недвижимости, которые были получены в дар или наследство от близкого родственника, переданы по договору пожизненного содержания с иждивением, а также приватизированы после 1 января 2016 года. В остальных случаях для квартир, приобретенных после этой даты, минимальный срок владения всегда будет составлять 5 лет.

Если квартира получена в наследство, срок владения начинает отсчитываться со дня смерти наследодателя.

Если квартира была куплена, срок владения начинает отсчитываться со дня регистрации права собственности.

При этом следует учитывать, что при продаже доле в праве собственности НДФЛ будет взиматься вне зависимости от срока владения.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: