Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Предпринимательское право - Ип для грузоперевозок

Ип для грузоперевозок

Открываем ИП для грузоперевозок


→→→Открываем ИП для грузопер. Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным непосредственно на нашем сайте.

С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ. Чтобы начать бизнес по перевозке грузов, нет необходимости . Вполне достаточно получить статус индивидуального предпринимателя.

Узнайте, как открыть ИП для грузоперевозок и . Стать предпринимателем сегодня очень просто — это не потребует больших финансовых расходов и временных затрат.

Процесс регистрации практически не зависит от выбранной сферы деятельности. Все происходит в несколько этапов. Прежде чем для деятельности по грузоперевозкам, нужно определить свой регистрирующий орган.

Не каждая инспекция оформляет предпринимателей и фирмы.

Чтобы не ошибиться с выбором, рекомендуем воспользоваться специальным сервисом ФНС. Далее надо подобрать (ОКВЭД).

Для услуг по грузоперевозкам подходит код 49.41. При желании можно добавить дополнительные коды. Бесплатный подбор ОКВЭД — 800 рублей.

Чтобы сформировать квитанцию на оплату, можно воспользоваться сервисом налоговой службы. Государство взимает плату за то, что специалисты ФНС рассматривают документы будущего предпринимателя.

Однако платить пошлину нужно только в том случае, если они подаются в бумажном виде.

Поэтому перед тем, как открыть ИП на услуги грузоперевозки, лучше определить конкретный способ регистрации:

  1. на бумаге — лично, через представителя, по почте или ;
  2. в электронной форме с , своей или МФЦ (если центр взаимодействует с ФНС в электронной форме).

Заявление подается , утвержденной приказом ФНС от 25.01.2012 № Его заполнение не представляет большой сложности, нужно лишь внести все личные данные предпринимателя и выбранные ранее коды видов деятельности.

Особое внимание следует уделить двум моментам:

  1. на последней странице заявления указать email — на него будут направлены документы после регистрации;
  2. расписываться в заявлении нельзя, подпись надо поставить либо в присутствии сотрудника ФНС, который принимает документы, либо у нотариуса. Второй вариант для тех, кто не может посетить налоговую лично.

Если будущий предприниматель подает документы на регистрацию лично или направляет их в электронной форме с ЭЦП, то этот шаг можно пропустить. Если документы подаются почтой или с представителем, подпись на форме Р21001 удостоверяется нотариусом. Состав комплекта будет зависеть от того, каким образом будут поданы документы.

Если лично в ФНС или МФЦ, то понадобится:

  1. квитанция об уплате госпошлины;
  2. паспорт будущего предпринимателя.
  3. заявление;

При направлении комплекта почтой понадобится еще и нотариально заверенная копия паспорта. Если документы будут направлены с представителем, то ко всему перечисленному нужно добавить нотариальную доверенность. Ее, как и копию паспорта, можно оформить у нотариуса в то же посещение, когда будет удостоверяться подпись на заявлении.

Готовый пакет документов передается в ИФНС или МФЦ. На четвертый рабочий день после их приема налоговый орган направляет результат регистрации. Предприниматель получит его на адрес электронной почты.

Вариантов может быть два:

  1. ИП зарегистрировали — тогда ему придет ;
  2. — тогда он получит обоснованное решение об отказе.

Причины отказа бывают разные, но обычно это связано с оформлением заявления или недочетами в иных документах.

В таком случае можно будет в течение 3 месяцев подать на регистрацию повторно, исправив все ошибки. Уплачивать госпошлину еще раз не требуется. Но исправиться можно будет только один раз, за третью попытку регистрации вновь придется платить.

Итак, мы рассмотрели, что нужно обдумать и сделать для открытия ИП по грузоперевозкам.

Теперь уделим внимание особо важному моменту — выбору налоговой системы.

В идеале это надо сделать заранее.

Налоговая нагрузка на разных режимах очень различается, и прибыль от бизнеса не в последнюю очередь будет зависеть от налогов.

Но сначала надо определить, какие расходы потребует будущий бизнес. Для грузоперевозок подходят несколько систем налогообложения, но какая из них более выгодна?

Это надо просчитать исходя из условий бизнеса.

Но прежде о том, какие основные статьи затрат ожидают при грузоперевозках.

Вот их список:

  1. аренда авто;
  2. зарплата водителям;
  3. бензин;
  4. налоги и страховые взносы.
  5. амортизация;
  6. техобслуживание, ремонт;
  7. расходы на страхование машин;

В современных экономических условиях считается хорошим результатом, если отношение прибыли к выручке составляет 15-20%. Для расчета будем ориентироваться на нижний порог — 15%.

То есть примем за данность, что доля расходов составит примерно 85% от выручки. Но эта цифра условна, ее точное значение будет зависеть от множества факторов. В частности, перед тем как открыть ИП для грузоперевозок и выбрать налоговый режим, нужно понимать, на своей машине будет осуществляться работа или авто будет куплено, взято в аренду либо в лизинг.

В частности, перед тем как открыть ИП для грузоперевозок и выбрать налоговый режим, нужно понимать, на своей машине будет осуществляться работа или авто будет куплено, взято в аренду либо в лизинг.

От этого во многом будут зависеть затраты. Предприниматель Никитин Иван Иванович из города Пушкино Московской области решил заняться услугами по перевозке грузов. У него 2 автомобиля и 1 наемный сотрудник.

В таблице 1. показаны исходные данные для расчета налогов этого ИП на разных системах.

Таблица 1. Данные для расчета нагрузки ИП Никитина Параметр Значение (в месяц) Значение (в год) Выручка 650 000 руб. 7 800 000 руб. Общий размер расходов 550 000 руб. 6 600 000 руб. Прибыль ИП 100 000 руб. 1 200 000 руб. Количество машин 2 Взносы за работника 10 000 руб. 120 000 руб. Фиксированные взносы ИП за 2021 год 40 874 руб.
120 000 руб. Фиксированные взносы ИП за 2021 год 40 874 руб.

Взносы с суммы дохода более 300 000 руб. (7 800 000 — 300 000) х 1% = 75 000 руб.

Выбор налогового режима Режимов, доступных для ИП, существует несколько. По умолчанию применяется , но она очень сложная и в большинстве случаев невыгодная.

Поэтому предприниматели обычно выбирают один из специальных режимов. У каждого своего правила расчета налоговой базы и порядок учета взносов, уплаченных на страхование.

Ниже отражены особенности, которые нужно учитывать при расчете. Бесплатная консультация по налогам Кроме описанных режимов существует еще один — , что расшифровывается как налог на профессиональный доход. Но пока он действует только в 23 регионах.

К тому же он имеет массу ограничений, например, максимальный доход — не более 2,4 млн рублей, запрет на привлечение работников. Поэтому для ИП из нашего примера он не подходит.

Условия применения таковы:

  1. доход в год — не более 150 млн рублей;
  2. не более 100 работников;
  3. остаточная стоимость имущества — также не более 150 млн рублей.

Налоговая база при таком объекте обложения равна разнице между выручкой и затратами: 7 800 000 — 6 600 000 = 1 200 000 рублей. Страховые взносы учитываются в составе расходов.

Условия применения этого режима такие же, как описано выше. Налоговой базой является вся выручка ИП, расходы не учитываются.

Из суммы налога можно вычесть страховые взносы, которые предприниматель уплатил за себя и за работника. Однако уменьшить налог можно не более, чем на 50%.

В примере сумма вычета составит: 40 874 + 75 000 + 120 000 = 235 874 рубля. Основные условия применения — у ИП должно быть не более 20 машин, 100 сотрудников и этот режим введен на территории оказания услуг. «Вмененный» налог за месяц рассчитывается по формуле: БД х ФП х K1 х K2. ФП — это физический показатель, в БД — базовая доходность.

ФП — это физический показатель, в БД — базовая доходность. Они прописаны в статье 346.29 НК РФ.

Коэффициент К1 устанавливает Минэкономразвития на каждый год, а K2 утверждается местными властями. Эти параметры для нашего примера таковы:

  1. ФП — количество машин, то есть 2;
  2. K1 – 2,009 (приказ Минэкономразвития от 21.10.2019 № 684);
  3. K2 – 1 (решение от 12.11.2013 № 792/90 Совета депутатов Пушкинского района).
  4. БД — 6 000 рублей;

В нашем примере в течение года у ИП количество машин остается постоянным. Налоговая база равна: 2 х 6 000 х 2,009 х 1 х 12 месяцев = 289 296 рублей.

Сумма страховых взносов за ИП и работника (235 874 рублей, посчитано выше) вычитается из ЕНВД.

Но налог можно уменьшить не более, чем наполовину.

Налог при равен стоимости патента и составляет 6% от потенциального дохода ИП по данному виду деятельности на конкретной территории. Значение этого дохода устанавливается муниципальной администрацией. Для определения размера платы за патент у ФНС есть специальный сервис.

Страховые взносы стоимость патента не уменьшают. Для ИП из примера на весь 2021 год патент на грузоперевозки будет стоить 63 999 рублей.

В Таблице 2 мы свели суммы налогов для ИП по грузоперевозке на разных специальных режимах. Таблица 2. Сравнение налоговой нагрузки на разных режимах Налоговая база Ставка Сумма налога до вычета Сумма вычета Сумма налога к уплате УСН Доходы 7 800 000 6% 468 000 234 000* 234 000 УСН Доходы – расходы 1 200 000 15% 180 000 — 180 000 ЕНВД 289 296 15% 43 394,40 21 697,20* 21 697,20 Патент 6% 63 999 — 63 999 * К вычету можно принять не более 50% от налога, поскольку у ИП есть работники. Из таблицы следует, что с точки зрения налогообложения ИП из примера наиболее выгодно применять ЕНВД.

Но этот режим действует последний год, а с 2021 будет отменен. К тому же вмененка изначально введена не везде, например, в Москве ее нет. Вторым по выгодности вариантом в нашем примере является покупка патента.

Но нужно учитывать, что его стоимость в других регионах может быть выше. Например, в Санкт-Петербурге патент для нашего ИП стоил бы 96 000 рублей. Что касается УСН, то в данном случае разумно выбрать объект «Доходы — расходы».

Но если предпринимателю удастся выстроить бизнес так, что доля расходов будет не более 70% от выручки, то станет более выгодно уплачивать налог по ставке 6% и не учитывать затраты.

Итак, мы рассмотрели, как открыть ИП по грузоперевозкам. А также разобрали подход к выбору налогового режима. И если в первом вопросе все довольно просто, то во втором много нюансов, от которых зависит решение. Единственный правильный способ — рассчитать налоговую нагрузку на каждом режиме для своего случая.
Единственный правильный способ — рассчитать налоговую нагрузку на каждом режиме для своего случая.

Пожалуйста, оцените или поделитесь статьей, если она была вам полезна: Поделиться Поделиться Твитнуть Подпишитесь на нашу рассылку Никакого спама, только анонсы новых статей, интересных малому бизнесу. Мы пишем о регистрации, налогообложении и управлении частным бизнесом.

Похожие статьи Остались вопросы? На этом сайте вы можете бесплатно задать свой вопрос нашему специалисту в разделе .

Система налогообложения грузоперевозок — выбор самого оптимального варианта

28 января 2021Понятие «перевозки грузов» регламентируется законом (ГК РФ ст.

785 п.1). Данный вид деятельности соответствует коду ОКВЭД 49.41 о деятельности грузового автотранспорта и 52.24 (обработка транспортируемого груза).

Предприниматели могут выбрать для грузоперевозок разные системы налогообложения: УСП, ПСН (патент) и ЕНВД.

Какой тип лучше — решать самому бизнесмену вместе с бухгалтером.Задумываясь, какую систему налогообложения выбрать для грузоперевозок, стоит оценить все варианты:

  1. ПСН (патент) — система перечисления налогов в виде однократного внесения средств на вмененный доход. Такой вариант чаще всего выбирают в сфере грузоперевозок, особенно те компании, в автопарке которых не более 20 единиц различного транспорта. Решение на переводе на ПСН принимается управляющими органами муниципалитетов, регионов и городов.
  2. Общая система (ЕНВД). Предполагает полный комплект бухгалтерский отчетов, перечисление всех налогов по законодательству, включая выплаты на доходы физлиц и на добавленную стоимость. Вариант подходит для всех вариантов юридических лиц, включая ИП.
  3. УСН — упрощенная система, где предусмотрено 2 варианта выплаты налогов. В одном используется ставка в размере 6% со всех доходов. В другом — доходы минус расходы по ставке в 15%, но не меньше 1% от базовой ставки в год. Во втором случае компания может выбирать заказчиков и исполнителей для работы, не платя налог на прибыль, собственность компании (движимое и недвижимое имущество), налог с продаж.

Если вы только начинаете деятельность в сфере грузоперевозок в качестве ИП, лучше всего выбрать упрощенную систему налогообложения типа «доходы минус расходы».

Она позволит сэкономить на выплатах в налоговые органы, пока вы не начнете зарабатывать много и постоянно.Упрощенная система подходит для ИП, ООО, АО и других форм организации компании. Она предполагает два варианта ставок:

  1. 15% на вариант «доходы минус расходы» — высчитываются все доходы и расходы, проведенные официально через бухгалтерию.
  2. 6% на налог с доходов, где учитывается вся прибыль организации;

ИП, который выбрал упрощенную форму обложения налогов, не может поменять вариант налогообложения в течение своей деятельности.

Такой пункт прописан в законе РФ №243 от 03.07.16.Воспользоваться УСН могут только компании, соответствующие следующим требованиям:

  1. максимальный предел выручки — 90 млн руб.
  2. количество сотрудников в штате не превышает 100 человек;
  3. общий объем выручки за один отчетный период не более 120 млн руб.;

Упрощенный вариант подходит только тем компаниям, которые не планируют сотрудничать с клиентами, работающими по НДС.

Для международных перевозок лучше выбирать ПСН или ЕНВД.К достоинствам упрощенной системы налогообложения для грузоперевозок легко отнести небольшие выплаты в контролирующие органы.

К недостаткам — ограничение по количеству сотрудников в штате и общему количеству прибыли.Чтобы определиться, какой вариант точно подойдет именно для вас, лучше посетить профессионального юриста. На консультации вам расскажут об особенностях всех систем и помогут выбрать подходящую.А также посоветуйтесь со своим бухгалтером, с партнерами по бизнесу и коллегами, чтобы точно определиться, какой тип налогообложения выбрать для себя.

И помните, что сменить УСН на ЕНВД невозможно.

Открываем свой бизнес: грузоперевозки

Собственное дело по перевозке грузов проще всего организовать, став индивидуальным предпринимателем.

Успех будет зависеть от многих факторов, в том числе от налоговой системы.

Давайте рассмотрим, как открыть ИП для грузоперевозок и оформить все необходимые для работы документы.Прежде чем по услугам грузоперевозки, выберем налоговый режим, поскольку после регистрации времени на это уже практически не будет. Для этого нужно просчитать налоговую нагрузку.Сделаем это для гражданина Тихонова И.И., условного жителя города Коломны Московской области. Он решил открыть ИП по грузоперевозкам, использовать одну машину и работать на ней сам.

Данные из его бизнес-плана, необходимые для выбора налогового режима, представлены в следующей таблице.Таблица 1. Данные для расчёта налоговой нагрузкиПараметр бизнесаЗначениеМесто регистрацииг. Коломна (МО)Вид деятельностигрузоперевозкиКоличество единиц транспорта1Финансовые показатели:В кварталВ год

  1. ожидаемый объём выручки, руб.

3000001200000

  1. ожидаемый размер затрат (без учёта страховых взносов), руб.

210000840000

  1. потенциальная прибыль ИП до налогов, руб.

90000360000 в 2021 году, руб.:

  1. с дохода до 300 000 рублей

10218,540874

  1. с дохода более 300 000 рублей

(1 200 000 — 300 000) х 1% = 9 000Что касается затрат, то при грузоперевозках это аренда транспортного средства или уплата кредитных платежей, техобслуживание и ремонт, топливо, страховка, амортизация (если авто собственное), обязательные отчисления в фонды.

Для расчёта мы взяли хороший для рассматриваемой сферы расклад, когда расходы составляют не более 70% от дохода.Индивидуальный предприниматель в России может выбрать одну из нескольких систем: , , , или (для некоторых регионов).

Основную систему (ОСНО), которая применяется по умолчанию, рассматривать не будем, так как она предполагает уплату налогов по более высоким ставкам и сложнее в учёте.Далее, прежде чем рассказать, как открыть ИП по грузоперевозкам, рассчитаем налоговую нагрузку на разных льготных режимах.Упрощённая налоговая система существует в двух вариантах — со ставкой налога 6% и 15%. Ставка 6% применяется на . При этой системе налог платится с выручки, а расходы не учитываются.Применять УСН можно при таких условиях (одинаковы для обеих ставок):

  1. его годовой доход не превысил 150 млн рублей;
  2. у ИП не более 100 работников в среднем за год;

Налоговой базой на УСН Доходы является вся выручка предпринимателя.

По данным из Таблицы 1, ИП из примера за год получил 1 200 000 рублей — это и будет налоговая база. Сумма налога равна: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.Однако на УСН 6% предприниматель может вычесть из суммы налога взносы, которые уплатит за себя. Если у него нет работников, как в нашем примере, то уменьшить налог за счёт взносов можно вплоть до нуля.ИП Тихонов И.

И. уплатит в виде взносов 49 874 рубля, из них 40 874 рубля — фиксированные взносы и ещё 9 000 — дополнительный взнос.

В итоге обе эти суммы уменьшат налог к уплате, поэтому он составит: 72 000 — 49 874 = 22 126 рублей.Этот режим называется УСН с объектом «». Соответственно, налоговая база для него — выручка, из которой вычтены документально подтверждённые затраты, в том числе страховые взносы предпринимателя.

Ставка составляет 15%.ИП Тихонов при выборе системы УСН Доходы минус расходы заплатит налог в сумме: (1 200 000 — 840 000 — 49 874) х 15% = 46 518,9 рублей (округлим до 46 519).Единый налог на вменённый доход можно применять не повсеместно, а только там, где он введён решением властей. У предпринимателя может быть не более 20 машин. Ещё одно условие — среднегодовая численность работников — не более 100 человек.

Ограничений по выручке нет, так как ЕНВД не зависит от её размера.Формула расчёта налога за месяц — БД х ФП х K1 х K2 х 15%, где:

  1. БД — базовая доходность на единицу ФП, в примере это 6 000 рублей (статья 346.29 НК РФ);
  2. ФП — физический показатель, в примере это количество машин, то есть 1 (статья 346.29 НК РФ);
  3. K2 – понижающий коэффициент, равный в примере 1 (решение Совета депутатов городского округа Коломны от 6 октября 2017 г. № 61).
  4. К1 — коэффициент-дефлятор, в 2021 году он равен 2,005 (приказ Минэкономразвития от 21.10.2019 № 684);

У ИП Тихонова в течение года количество машин будет постоянным, поэтому налог можно рассчитать сразу за год: 1 х 6 000 х 2,005 х 1 х 12 месяцев х 15% = 21 654 рублей.Из этой суммы предприниматель может вычесть страховые взносы также, как и на УСН Доходы. Для расчета дополнительного взноса учитывается не реальный, а вмененный доход ИП.

В нашем примере его размер меньше 300 000 в год, поэтому перечислить надо только фиксированную сумму в 40 874 рубля. Поскольку сумма взносов больше, чем рассчитанный налог, то ЕНВД будет равен нулю.Патентная система применяется на тех территориях, где она действует в отношении конкретного вида деятельности.

Налог на ПСН — это стоимость, которую нужно уплатить за приобретение патента (можно в течение года частями). Ставка налога — 6%. Доход на патентной системе берётся не реальный, а потенциально возможный.

Его размер устанавливают региональные власти.Для расчёта стоимости патента на конкретную деятельность в определённом регионе ФНС создала специальный .

По его данным, ИП из Подмосковья заплатит за годовой патент на перевозку грузов одним автомобилем 14 745 рублей.Что касается страховых взносов, то на ПСН к вычету они не принимаются.

Поэтому предприниматель должен будет уплатить и страховые отчисления в фиксированном размере (поскольку потенциальный годовой доход ниже 300 000 рублей), и налог в полном объёме.НПД — налог на профессиональный доход — пока действует лишь в отдельных регионах, но вскоре его планируют распространить на всю Россию. Для его применения есть немало ограничений:

  1. предприниматель может оказывать услуги, выполнять работы либо реализовать товары собственного изготовления (торговля запрещена).
  2. его годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей;
  3. у ИП не должно быть работников;

Ставка налога — 4% по доходам от граждан, 6% — от юридических лиц и ИП.

Налоговая база — весь доход без учёта затрат.Предприниматель из примера подходит под описанные выше условия. Сделаем расчёт, исходя из того, что он планирует работать только с организациями.

Тогда налог составит столько же, сколько на УСН Доходы: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.Со взносами на страхование ситуация на НПД обстоит так:

  1. пенсионные не уплачиваются.
  2. медицинские входят в состав налога;

То есть иных обязательных платежей, кроме налога, на режиме НПД не будет.А теперь сведём всё, что мы рассчитали, в одну таблицу и посмотрим, какой налоговый режим будет выгодным в данном примере.Таблица 2. Сравнение налоговых системРежим (система)Налоги с учётом вычета, руб.Взносы, руб.Всего в бюджет, руб.УСН «доходы»221264987472000УСН «доходы — расходы»465194984796393ЕНВД0 (полностью уменьшен на взносы)4087440874Патент147454087455619НПД72000-72000Получается, что самым выгодным в нашем примере будет ЕНВД.

Проблема в том, что режим введён не везде (например, его нет в Москве). Но главное, что он действует последний год, а с 1 января 2021 года его отменят.Покупка патента обойдётся дороже, но на фоне прочих режимов этот вариант выглядит предпочтительней.

Однако стоит иметь в виду, что при увеличении количества автомобилей до двух, стоимость патента для ИП Тихонова резко возрастёт и составит уже 63 999 рублей. К тому же в других регионах цена патента может быть иной — всё зависит от конъюнктуры рынка. Например, в Москве стоимость патента на 1 автомобиль для грузоперевозок составит 36 000 рублей.УСН с объектом «Доходы» и НПД по размеру платежей одинаковы.

Но не надо забывать, что на упрощёнке эта сумма покрывает все обязательные взносы, а на НПД — только медицинские. Неуплата же пенсионных отчислений приведёт к тому, что в преклонном возрасте у ИП будет минимальная социальная пенсия.

Поэтому назвать благом такую экономию на отчислениях сложно, тем более что в нашем примере выгоды от этого нет.На упрощёнке Доходы минус расходы платежи самые большие, но это верно лишь для конкретного случая. Сумма налога зависит от объёма расходов, а в нашем примере они взяты условно.

К тому же многое поменяется, если у ИП появится работник.Теперь перейдём к тому, как открыть ИП на оказание услуг по грузоперевозке.Процесс постановки на учёт предпринимателя не зависит от направления бизнеса. Поэтому для открытия ИП на грузоперевозки нужно пройти стандартную процедуру:

  • Выбрать способ подачи документов — лично в ИФНС или МФЦ, почтой, с представителем или в электронной форме через портал налоговой службы (требуется электронная подпись).
  • Подобрать — коды видов экономической деятельности. Услуге по грузоперевозке соответствует код 49.41. Кроме него, можно выбрать дополнительные.
  • Выбрать налоговый орган. Это можно сделать в сервисе на сайте ФНС. Постановка на учёт возможна по месту постоянной регистрации гражданина.
  • Дождаться итогов регистрации. Если всё в порядке, на email придёт . Если пришло решение об отказе в регистрации, нужно посмотреть в чём причины, исправить ошибки и подавать документы снова. В течение трёх месяцев это можно будет сделать без повторной уплаты госпошлины.
  • Посетить нотариуса, если документы будут подаваться через посредника или по почте.
  • Заполнить заявление на регистрацию по форме , утверждённой приказом Минфина от 25.01.2012 № В нём нужно обязательно указать email и не ставить подпись заранее. Это делается в присутствии работника регистрирующего органа или нотариуса.
  • Взять заявление, квитанцию об уплате госпошлины, свой паспорт и посетить ИФНС или МФЦ. Либо направить туда документы другим выбранным способом.
  • Оплатить в сумме 800 рублей. Квитанцию также можно сформировать на сайте ФНС, а уплату произвести через портал госуслуг. Если документы подаются в электронной форме, подписанные , а также в некоторых , пошлина не платится.

После регистрации ИП можно начинать оказание услуг. В каждом рейсе у водителя должен быть полный комплект документов на груз — товарно-транспортная накладная, путевой лист и договор с отправителем.Итак, мы рассказали, как открыть ИП для грузоперевозок, и какой налог выгоднее платить.

Однако наши выводы актуальны лишь для конкретного примера.

А для расчёта налогов в вашей ситуации рекомендуем обратиться на .

Порядок оформления ИП на грузоперевозки

Грузоперевозки считаются весьма востребованным и прибыльным видом деятельности.

Однако, сразу следует отметить, что данный сегмент рынка крайне перенасыщен. Высокая конкуренция всё чаще вынуждает предпринимателей работать неофициально, то есть, без открытия ИП или регистрации юридического лица, что позволяет несколько снизить расценки на свои услуги, но в то же время подобный подход чреват другими проблемами и неприятностями. Не секрет, что процесс открытия ИП требует определённого времени и финансовых вложений.

Более того, в процессе деятельности бизнесмену придётся выплачивать налоги, делать взносы в Пенсионный фонд, вести бухгалтерию и производить целую массу других рутинных действий. Дополнительные же расходы, связанные с легализацией предпринимательства, придётся закладывать в цене на услуги, что может пагубно сказаться на конкурентоспособности.

Рекомендуем прочесть:  Печать ип образец с изображением

Если предприниматель решил заниматься грузоперевозками без оформления ИП, он может столкнуться с рядом факторов, предвидеть которые заранее очень сложно:

  1. Недоверие клиентов. Как показывает практика, многие отправители более ли менее ценных грузов далеко не всегда доверяют случайным исполнителям. Наличие статуса ИП или юридического лица позволит заключать договоры и соглашения, предоставлять гарантии или их видимость, что так или иначе поможет начать сотрудничество.
  2. Без ИП исполнитель бесправен. Если возникнет какая-либо конфликтная или спорная ситуация, предприниматель, решивший сэкономить на открытии ИП, оказывается совершенно беззащитен. В процессе деятельности можно столкнуться с пропажей части грузов, получателями, решившими не платить, должниками — отправителями и другими неприятными моментами, которые разрешаются лишь с привлечением судебных или исполнительных органов. Обратиться к представителям власти со своими проблемами, не имея при этом законного права заниматься данным видом деятельности — весьма дерзкий поступок, который может повлечь массу куда более серьёзных неприятностей.
  3. Ограниченность в видах расчётов с клиентами. Многие клиенты, выступающие от лица ООО, предпочитают вести все расчёты через расчётный счёт. Отсутствие такового ограничит круг отправителей и получателей. Также следует отметить тот факт, что клиенты зачастую рассчитываются за оказанные услуги банковскими картами, а мобильные терминалы и эквайринг доступны лишь официально зарегистрированным предпринимателям.

Не стоит забывать и об очевидных возможных проблемах, а именно о столкновениях с представителями налоговой полиции.

Если такое случится, то в лучшем случае предприниматель ограничится денежным штрафом, а в худшем последует запрет на осуществление предпринимательской деятельности или даже лишение свободы. Чтобы официально оформить грузоперевозки как вид деятельности, необходимо пройти стандартную процедуру регистрации.

Никаких дополнительных лицензий и разрешений от бизнесмена не потребуется, если, конечно же, его деятельность не будет связана с транспортировкой опасных веществ. Для того чтобы начать своё дело на законных основаниях, в первую очередь, необходимо получить ИНН, если таковой ещё не был получен.

Для этого достаточно лишь написать заявление и отнести его в налоговую службу.

Бланки таких документов доступны для скачивания в интернете. Срок оформления ИНН составляет порядка двух недель.

Важно! Приступить к оформлению ИНН и ИП можно в любое время, не выходя при этом из дома. Достаточно лишь ознакомиться с информацией на официальном сайте ИФНС и следовать размещённому там же алгоритму действий.

Грузоперевозки попадают под код 60.24 ОКВЭД, что подразумевает любую деятельность автомобильного грузового транспорта: будь то курьерская доставка или, например, оперативная помощь с переездами. Для регистрации ИП необходимо предоставить в налоговую инспекцию пакет документов, включающий в себя:

  1. копии всех страниц паспорта, на которых есть информация.
  2. квитанция об оплате 800 рублей в качестве государственной пошлины;
  3. заявление о присвоении статуса ИП в соответствии с установленной формой Р21001;

Помимо этого, начинающий предприниматель должен сообщить о выбранной системе налогообложения, о чём также необходимо известить налоговые органы, предоставив соответствующее заявление.

Деятельность, связанная с грузоперевозками, попадает под ЕНВД (Единый налог на вменённый доход). Официально зарегистрированный предприниматель будет обязан ежеквартально уплачивать фиксированную сумму, которая никак не зависит от полученного дохода. То есть, налог придётся выплачивать даже если прибыли не было вообще.

Также не следует забывать и о регулярных взносах в пенсионный фонд Российской Федерации.

После того, как налоговая примет все документы, предпринимателя известят о дате, когда можно будет нанести визит в инспекцию для получения заветных бумаг, дающих законное право заниматься грузоперевозками. Важно! При ненадлежащем заполнении документов все операции, включая оплату государственной пошлины, придётся проходить повторно. Чтобы лишний раз не терять своё время и деньги, рекомендуется соблюдать предельную внимательность или обратиться к услугам юристов.

По истечении определённого времени, порядка пяти рабочих дней для открытия ИП и четырнадцати дней для регистрации ИНН, предпринимателю предстоит посетить налоговую службу и получить на руки пакет документов, включающий:

  1. уведомление о присвоении кодов ОКВЭД из Росстата.
  2. документ, свидетельствующий об открытии ИП (ОГРНИП);
  3. уведомление о постановке на учёт в налоговой;
  4. уведомление ПФР о регистрации по месту жительства;
  5. выписку из Росреестра (ЕГРИП);

После чего бизнесмену останется лишь открыть расчётный счёт в банке. Для этого достаточно предоставить документы из налоговой сотрудникам финансового учреждения и оплатить их услуги, что обойдётся в сумму порядка тысячи рублей.

Если возникнет желание или необходимость, то можно будет изготовить печать.

Важно! Проходить процедуру открытия ИП можно как лично, так и по нотариально заверенной доверенности. Зачастую такие доверенности оформляются на юристов, сопровождающих регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя «под ключ».

Отвечая на вопрос, нужно ли оформлять ИП, существует огромная масса мнений от действующих и бывших предпринимателей, а также от тех, кто далёк от бизнеса вообще. Если предприниматель решил всерьёз заняться грузоперевозками, то без официального разрешения на осуществление подобного вида деятельности не обойтись. Заниматься доставкой грузов без открытия ИП можно лишь в порядке исключения, когда такая деятельность не попадает под понятие предпринимательской, то есть, не подразумевает систематическое получение прибыли.

Предыдущая статья: Следующая статья:

Налогообложение в грузовых перевозках для ИП

29 мая 2018Грузоперевозки – вид деятельности, осуществляемый с использованием собственного или взятого во временное пользование транспорта. Является одним из наиболее популярных в России видов бизнеса. Можно ли законно заниматься грузоперевозками без оформления ИП или ООО?

Нет, для легального оказания этой услуги необходимо зарегистрировать бизнес и подобрать оптимальный налоговый режим. Зная плюсы и минусы всех возможных для ИП систем налогообложения, предприниматель может решить, какую из них лучше выбрать в конкретном случае.Для легализации бизнеса грузоперевозок предприниматель может выбрать один из следующих налоговых режимов:

  1. ЕНВД – форма с единым налогом на вмененный доход;
  2. ПСН – патентная система налогообложения.
  3. УСН – упрощенный режим;
  4. ОСН – общеустановленная система налогообложения;

При решении вопроса, какой вид налогообложения выбрать, учитывают существующие ограничения по количеству транспортных единиц, работников, объему выручки, возможности сочетания двух систем.Плюсы и минусы общеустановленной системы налогообложенияЭтот режим – один из наиболее сложных, с точки зрения учета.

Его обычно выбирают предприниматели, у которых в получении дохода участвует значительное количество транспорта и персонала.

Для ОСН характерны следующие преимущества:

  1. Можно оказывать услуги по грузоперевозкам для организаций и индивидуальных предпринимателей, работающих с использованием общеустановленной системы налогообложения с уплатой НДС.
  2. Ограничения по количеству техники, персонала, размеру выручки отсутствуют. Эта особенность часто используется для уменьшения налоговой нагрузки.

Минусы режима:

  1. Необходимо оформить большое количество документации, подтверждающей расходы.
  2. Для ведения правильной отчетности необходим бухгалтер с профессиональными навыками.
  3. Обязанность уплаты НДС. Однако если перевозчик не планирует оказывать услуги компаниям с обязательствами по НДС, то от уплаты НДС можно отказаться.

    Для отказа подают заявление на освобождение в ИФНС.

    Освобождение необходимо ежегодно подтверждать.

Во многих случаях более выгодными являются специальные системы налогообложения.УСН предполагает два типа ставок:

  1. 6% – если налог уплачивается с доходов;
  2. 15% – если налог рассчитывается с объекта «доходы минус расходы».

ИП, выбравший эту форму налогообложения, в течение года сменить его не может.

По закону №243 от 03.07.2016 этой системой могут воспользоваться ИП, чья деятельность удовлетворяет следующим условиям:

  1. предел объема выручки – 90 млн рублей.
  2. численность – не более 100 человек;
  3. совокупный объем выручки за отчетный период – до 120 млн рублей;

Эта система налогообложения рекомендуется только предпринимателям, не работающим с клиентами с обязательствами по НДС.

Преимущества, которые предоставляет упрощенная система:

  1. Два вида налоговой ставки, из которых можно выбрать оптимальный вариант для конкретного бизнеса. Налоговую ставку, если она окажется невыгодной для ИП, можно сменить после окончания текущего налогового периода.
  2. Небольшое количество учетной документации, обязательной к ведению.
  3. Возможность снизить налог, если будут уплачены установленные отчисления в ПФР.

Отдельный плюс выбора уплаты ставки от дохода – возможность не вести обязательную документацию по расходам.Как и все системы налогообложения, УСН имеет минусы:

  1. ограничения по штату;
  2. возможность перейти на другой вид налогообложения существует только после окончания текущего налогового периода.
  3. верхний предел по выручке;

В каких случаях выгоден налог на вмененный доход?Эта форма налогообложения популярна среди предпринимателей, оказывающих услуги по грузоперевозкам. Однако режим ЕНВД (вмененного дохода), действующий в 2018 году для ИП, занимающихся грузоперевозками, в ближайшие годы планируется отменить. Это связано с тем, что ряд чиновников и экономистов считают его неэффективным, поскольку ИП с очень разными доходами платят одинаковые суммы.Возможность использования вмененного дохода ограничена достаточно жесткими рамками:

  1. Доля прочих юридических лиц – до 25%.
  2. Количество наемных работников – до 100 человек.
  3. Количество техники не должно превышать 20 машин. В их число входят и автомобили, взятые во временное пользование (ст. 346.26 п. 2.5).

Если в наличии имеется несколько видов ОКВЭД, то по каждому из них по показателям работ ведется отдельный учет.Плюсы выбора этого режима:

  1. Учитывается только один показатель – количество единиц техники.

    Учитывать количество топлива, затраты на покупку запчастей, проведение ремонтов и прочие расходы для отчета в налоговой службе не требуется.

  2. Возможность совмещать ЕНВД и УСН. Это совмещение целесообразно с упрощенной системой при уплате доходов по ставке, учитывающей только доходы (без учета расходов).

    Сочетание этих двух режимов позволяет создать условия для снижения ставки налога.

Недостатки этого вида налогообложения:

  1. ограничение по количеству транспортных средств – не более 20 штук;
  2. необходимость оплачивать налог, независимо от того, были оказаны услуги или нет.

В условиях малого количества автотехники и недорогих контрактов предпринимателю рекомендуется рассмотреть и сравнить два оптимальных вида налогообложения – ЕНВД и ПСН. Для этого сравнивают величину налога на вмененный доход и стоимость патента в конкретном регионе.Для участия в патентной системе налогообложения патент необходимо приобрести по месту регистрации бизнеса. Он приобретается на срок от 1 месяца до 1 года.

Условия, которым должен отвечать ИП для возможности приобретения патента:

  1. площадь помещения, которое занимает бизнес, – не более 50 м2.
  2. количество работников в части ПСН – до 15 человек;
  3. общая выручка за период ведения деятельности на патенте – до 60 млн рублей;

Особенности ПСН:

  1. необходимость вести учет по КУДиР отдельно по каждому направлению;
  2. по каждому направлению деятельности нужен отдельный патент.
  3. невозможность снизить стоимость платежа;

При оказании услуг по грузоперевозкам должна присутствовать обязательная документация.

  1. Водитель должен иметь в поездке копию трудового договора и доверенность на право водить данный автомобиль.
  2. Путевые листы. Должны выписываться на каждую поездку. Форма этого документа отлична от вида документа, используемого юрлицами, но также регламентируется определенными правилами.

    Выдача осуществляется в присутствии медицинского работника. Все выданные путевые листы заносят в книгу учета.

  3. Договоры транспортной экспедиции.

Отсутствие путевых листов влечет невозможность зачесть в статью «Расходы» использованное топливо, запчасти, расходные материалы, что повлечет увеличение налога и вероятное наложение пени и штрафов.

Документация, оправдывающая расходы, имеет особое значение при режимах ОСН и УСН при выборе ставки «доходы минус расходы».Пример расчета налогов по различным системам налогообложенияДля определения наиболее подходящей системы примерно просчитывают, какие вероятные суммы налогов придется платить в каждом конкретном случае.

Это можно сделать для УСН, ЕНВД, ПСН. Для ОСН этот расчет сложен, и выполнить его могут только бухгалтеры с профессиональным образованием.Исходные данные для расчета:

  1. сумма страховых взносов за сотрудников, уплаченная в последнем квартале прошлого года – 40 000 руб.;
  2. выручка за последний квартал предыдущего года – 875 000 руб.;
  3. правовая форма грузоперевозчика – ИП;
  4. количество транспорта – 12 единиц;
  5. место регистрации предпринимателя – г. Ростов-на-Дону;
  6. при использовании ЕНВД уплачено фиксированных взносов за последний квартал прошлого года – 8 000 руб.

Из налоговых отчислений вычитают суммы, уплаченные за рабочих в госфонды.

Налоги в таких случаях могут быть уменьшены не более чем на 50%.Бизнес на грузоперевозках, который можно начать с покупки малотоннажной машины ГАЗель, а затем существенно расширить, – выгодное мероприятие при условии его грамотной организации, выбора оптимального налогового режима и грамотного ведения отчетной документации.Если вам понравилась статья, поставьте лайк и поделитесь ей с друзьями в социальных сетях.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+