Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Если продал квартиру в 2020 году то когда платить налог

Если продал квартиру в 2020 году то когда платить налог

Налог с продажи квартиры в 2020 году


Автор Евгений Трофимов На чтение 8 мин. Опубликовано 13.04.2020При продаже квартиры собственник получает доход, за который необходимо отчитаться в налоговый орган и заплатить налог.

Наличие некоторых условий позволяет физическому лицу избежать налогообложения или уменьшить облагаемый доход.Размер налога.

Ставка НДФЛ для большинства видов дохода устанавливается налоговым законодательством, ее размер составляет 13 %. Это относится и к полученной выгоде от продажи квартиры.Воспользуйтесь удобным калькулятором для расчета налога при продажи квартиры меньше минимального срока:Калькулятор налога с продажи квартиры предоставлен сайтом Согласно п.
Это относится и к полученной выгоде от продажи квартиры.Воспользуйтесь удобным калькулятором для расчета налога при продажи квартиры меньше минимального срока:Калькулятор налога с продажи квартиры предоставлен сайтом Согласно п.

4 ст. 228 НК РФ заплатить налог с дохода от продажи жилья необходимо до 15 июля года, следующего за годом реализации имущества. При этом подтвердить свои доходы нужно декларацией по форме 3-НДФЛ, которая должна быть представлена в налоговый орган до 30 апреля.Например: Соколов продал квартиру в апреле 2020 года и он попадает под условия обязательной уплаты налога.

Значит в 2020 году ему нужно до 30 апреля подать декларацию в ФНС, а после заплатить налог до 15 июля.Если декларация не представлена и налог не уплачен в срок, на налогоплательщика накладывается штраф. ФНС рассчитает налог по имеющимся у них данным и размер штрафа будет составлять 5 % от неуплаченной в бюджет суммы за каждый месяц просрочки (но не менее 1000 руб.

и не более 30 % от общей суммы исчисленного налога).В случае, когда гражданин подал декларацию, но не уплатил в срок НДФЛ, взысканию будут подлежать только пени за каждый день просрочки.В порядке освобождения физического лица от налогообложения с дохода, полученного от продажи квартиры, учитывается дата его приобретения и срок нахождения в собственности.Не подлежит декларированию и обложению налоговым сбором:

  1. если дата покупки до 2016 года и гражданин владел квартирой более трех лет;
  2. если купили после 2016 года и имущество находилось в собственности не менее установленного налоговым законодательством срока.

Минимальный срок владения считается:

  • Три года для следующих ситуаций (п. 3 ст. 217.1 НК):
  1. собственность на квартиру оформлена в связи ее приватизацией, наследованием или дарением от близкого родственника, а также передачей, оформленной соглашением о содержании с иждивением пожизненно;
  2. у продавца на дату перехода прав собственности на проданную квартиру к новому владельцу не имеется другого жилого помещения, т.е.

    она являлась для него единственной. В том числе у продавца не должно быть также жилого имущества в совместной собственности с супругой, долей. Допускается наличие зарегистрированного жилья (или доли в нем) только при условии, что регистрационные действия были произведены не более, чем за 90 дней до даты оформления прав собственности нового владельца за проданной квартирой.

  • Пять лет — в отношении всех других случаев, не перечисленных выше (п.

    4 ст. 217.1 НК).

Период владения считается от даты, когда в Росреестр внесена запись о новом собственнике, т.е. прошла регистрация его прав на квартиру.

Ее можно определить в выписке ЕГРН или свидетельстве, которое выдавалось до середины июля 2016 года. Это действует в большинстве случаев – при покупке, получении в дар или строительстве жилья.Но есть исключения, например:

  1. для наследного имущества срок владения отсчитывается от даты смерти наследодателя;
  2. для квартиры, собственность по которой устанавливалась через суд – дата вступления в силу судебного решения;
  3. по приватизированной жилой недвижимости дату можно определить в выписке из ЕГРН (если дата приватизации после начала 1998 года) или в договоре о передаче квартиры в собственность (по приватизированной до 1998 года);
  4. по квартирам, полученных по программе реновации в Москве, учитывается срок владения замененным жильем. Например: квартира куплена 2014 году, в 2020 взамен старой получили новое и решили продать в этом же году. Минимальный срок более 5 лет, так как отсчитывается с 2014 года, соответственно налог платить не нужно.
  5. в случае долевой собственности срок владения следует отсчитывать от даты приобретения первой из долей;

Согласно пп. 2 п. 1 и п. 2 ст. 228 НК у физического лица в связи с продажей квартиры возникает обязанность рассчитать налог и произвести его уплату в .Размер полученного дохода следует определять:

  • По договору купли-продажи с возможностью уменьшить облагаемую налогом сумму, следуя нормам пп.2 п.2 и пп.1 п.1 ст. 220 НК РФ.
  • Учитывая кадастровую стоимость проданной квартиры. Если цена жилья по соглашению между продавцом и покупателем окажется ниже кадастровой стоимости более, чем на 70 %, то при расчете НДФЛ с продажи будет учитываться именно кадастровая стоимость, уменьшенная на коэффициент 0,7. Именно к этой величине будет применяться имущественный вычет и последующее определение величины налога.

Например.

Гражданин унаследовал жилое помещение в 2020 году.

Стоимость его по кадастровой оценке — 5,8 млн.

руб. В этом же году он продал имущество по цене 3,4 млн.

руб. Для расчета облагаемой базы применим имущественный вычет:5800000 × 0,7 — 1000000 = 3060000 ₽Расчет налога будет следующим: 3060000 × 13% = 397800 ₽Налог рассчитывается с учетом следующих параметров, позволяющих снизить налогооблагаемую базу:

  1. применить имущественный вычет в размере 1 млн. рублей;
  2. при наличии договора, подтверждающего приобретение проданной квартиры, гражданин вправе рассчитывать налог, исходя из фактических расходов (суда же входят проценты по кредиту).

Воспользоваться можно только одним из вариантов вычета на выбор!Пример.

Гражданин в 2018 году стал владельцем квартиры. По договору ее стоимостью обозначена в 2,3 млн.

рублей. Он продает жилье в 2020 году за 2,9 млн.

рублей. Учитываем, что срок владения не укладывается в минимальные границы, ему придется уплатить налог.Следует рассчитать сумму налога по двум вариантам:

  • С учетом вычета:

Облагаемая база: 2900000 — 1000000 = 1900000 ₽Сумма налога: 1900000 × 13% = 247000 ₽

  • С учетом фактических расходов на покупку:

Облагаемая база: 2900000 — 2300000 = 600000 ₽Сумма налога: 600000 × 13% = 78000 ₽Обратите внимание! После применения имущественного вычета или фактических расходов может сложиться ситуация, когда результат станет отрицательным или равен нулю. В этом случае налог не исчисляется.Нужно ли оплачивать налог при продаже подаренной или переданной по наследству квартиры?Налог от реализации жилья, полученного в порядке наследования или дарения, оплачивается по общим правилам.

Следует учитывать, что минимальный срок владения в этом случае применяется:

  1. 3 года — для родственников наследодателя или дарителя, относящихся к категории близких;
  2. 5 лет — для всех других остальных граждан, получивших квартиру в дар или по наследству.

Если продано после указанного срока владения жильем, то налог платить не надо!Если продажа и покупка квартиры в одном году, нужно ли оплатить налог?Если речь идет об одной квартире, то при расчете налогооблагаемой базы с продажи квартиры, приобретенной в этом же году, необходимо учитывать сумму фактических затрат на ее покупку.

Таким образом, в декларации нужно указать не только сумму продажи, но и сумму покупки, подтвердив их соответствующими документами.Например: квартира куплена в 2020 году за 1840000 руб. и продана в этом же году за 2160000 руб.

Облагаемая база составит 320 тыс.руб.

(2160000 — 1840000), а сумма налога 41600 руб.

(320 тыс.р. × 13%).Если квартира продана в 2020 году и в этом же году куплена другая квартира?

Ситуация предполагает, что в одном году совершены две разные сделки. Поэтому гражданин должен по проданной квартире рассчитать налог, а по купленной (если у него имеются основания) применить налоговый вычет.

Взаимозачет сумм налоговым законодательством в этом случае не предусмотрен.Однако, налог с продажи возможно уменьшить не только на имущественный вычет в размере 1 млн.

рублей, но и дополнительно на 2 млн. рублей по приобретенному новому жилью.

А с остатка рассчитать НДФЛ.Например: жилое помещение было продано за 4900000 рублей. Применим вычет в 1 млн.рублей, полагающийся с продажи имущества. Остается 3900000 рублей, с которых полагается уплата налога.

Дополнительно у гражданина имеется право на имущественный вычет, поскольку он им ранее не пользовался и приобрел жилье.

Поэтому с остатка в 1900000 (3900000 — 2000000) должен быть произведен возврат НДФЛ. Его сумма составит 1900000 × 13% = 247 000 руб.При продаже доли в квартире, нужно ли платить налог?При продаже долевой собственности в жилой недвижимости каждый ее участник производит исчисление налога в соответствии со своей долей.

В расчете будет участвовать фактически полученная прибыль дольщика.При этом учитывается применение имущественного вычета при расчете налога по сделке:

  1. продажа каждой доли в квартире оформлена разными договорами — каждый из бывших собственников вправе воспользоваться вычетом в один миллион рублей.
  2. долевая собственность продана по одному договору купли-продажи — имущественный вычет (1 млн.рублей) распределяется между бывшими владельцами квартиры пропорционально их долям в праве собственности;

Например: У двух братьев квартира находилась в долях, каждому принадлежало по ½ доли.

Продали разными договорами за 2,3 млн.руб. каждый свою долю.Облагаемая база: 2300000 — 1000000 = 1300000 руб.Рассчитаем налог: 1300000 × 13% = 169 000 руб.Оба брата — бывшие собственники проданной квартиры должны заплатить налог в размере 169 000 рублей каждый.Оплачивают ли налог с продажи квартиры пенсионеры?Налоговое законодательство не предусматривает освобождение от уплаты НДФЛ ни для каких категорий граждан.

каждый свою долю.Облагаемая база: 2300000 — 1000000 = 1300000 руб.Рассчитаем налог: 1300000 × 13% = 169 000 руб.Оба брата — бывшие собственники проданной квартиры должны заплатить налог в размере 169 000 рублей каждый.Оплачивают ли налог с продажи квартиры пенсионеры?Налоговое законодательство не предусматривает освобождение от уплаты НДФЛ ни для каких категорий граждан. Поэтому пенсионеры при продаже квартиры обязаны рассчитать и заплатить налог, если период владения окажется меньше установленного минимума.

Здравствуйте! Купил квартиру в 2018г., планирую в 2020г.

ее продать за эту же сумму. Нужно ли будет платить налог?

+2Анонимный вопрос11 февраля · 115,0 KИнтересно3802Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет.

Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально. Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог.

Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб. х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры. В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо.

В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом.

30 · Хороший ответ6 · 58,0 Kспасибо за разъяснениеОтветить11Показать ещё 2 комментарияКомментировать ответ…Ещё 3 ответа1,6 Kконсультант mos.ru: электронные услуги и сервисы · ПодписатьсяЗдравствуйте!

Если квартира находилась у вас в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки. Однако при применении вычета сумма, с который вы будете платить налог, уменьшается. В случае с квартирой — на 1 млн рублей.

Для получения вычета, который позволит вообще не уплачивать налог на доход от продажи. Читать далее17 · Хороший ответ9 · 15,4 KЗдравствуйте.

То есть если у меня квартира в собственности 7 лет и я ее продаю за стоимость с выше 1 миллиона, я.

Читать дальшеОтветить2Комментировать ответ…11ПодписатьсяОтвечаетПлатить налог на доходы от продажи недвижимого имущества не придется.

В соответствии с п.3. ст. 220 ч.2 Налогового Кодекса российской Федерации Вам предоставляется имущественный вычет размере фактически произведенных расходов на приобретение на территории Российской Федерации квартиры.

В случае продажи квартиры в 2020 г, до 30 апреля 2021 года.

Читать далее11 · Хороший ответ7 · 14,1 Kвот кто-то встрял с таким советом п.3.

ст. 220 НК — это вычет, которые предоставляется в отношении расходов на. Читать дальшеОтветить63Комментировать ответ…-1ПодписатьсяНалог вычитывается исходя из региона. Например, в Саха (Якутии) через 3 года после покупки можно продавать без вычета налогов. В остальных (чаще всего) случаях срок безналоговой продажи был 5 лет, как помню1 · Хороший ответ2 · 9,5 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также534Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом.
В остальных (чаще всего) случаях срок безналоговой продажи был 5 лет, как помню1 · Хороший ответ2 · 9,5 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также534Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом.

8 985.Добрый день, Елена Фридман!Собственнику жилого помещения принадлежат право владения, право пользования и право распоряжения своим имуществом. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему жилого помещения любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц. В п. 3, ст. 217.1 НК РФ) сказано, что собственник может продать свою жилую недвижимость, садовый домик, земельный участок и доли в указанном имуществе без налога, если она находилась в его собственности более 3/5 лет.

Это срок зависит от того, каким образом недвижимое имущество попала в собственность человека, и от того, является ли она его единственным жильем или нет.

Налоговая ставка в отношении полученного дохода установлена в размере 13 процентов.

Закон (п.п.1, ст.220 НК) предоставляет налоговый вычет при продаже недвижимого имущества, находящегося в собственности менее минимального срока владения для продажи без налога.

4 · Хороший ответ2 · 7,7 K1,9 KПрактикующий риэлтор, Петербург: sergej-slusar.ru +7 (911) 08-08-145 Если доход от продажи не превышает расхода при покупке, то есть вами не получена прибыль, налог платить не нужно. Впрочем одно условие есть: цена продажи превышает 70% кадастровой стоимости (она указывается в выписке из ЕГРН). Если она вдруг меньше. то налог всё-таки будет — с разницы между этими 70% и ценой.Прочитал ваш вопрос к коллеге в комментариях.

Налога точно нет — цена больше даже не 70% кадастра, а всех 100%.10 · Хороший ответ · 14,2 K3,0 KВеселый и отличный парень.

Получил большой урок от жизни.К сожалению, полностью избежать налога нельзя, но можно воспользоваться имущественным вычетом.

Ознакомьтесь с этой статьей, в ней вы найдете ответы на практически все свои вопросы, а если вопросы останутся, то вы можете задать их нашему юристу.

Как известно подоходный налог на доходы физических лиц в РФ составляет 13%. Это правило распространяется в том числе и на доходы с продажи недвижимости. Но в силу оно вступает не во всех случаях.

Так в каких случаях налог платить следует и в каких не следует? При продаже квартиры учитываются два фактора: срок в течении которого квартира находилась в собственности и ее продажная стоимость. Согласно 217 статье НК РФ (п. 17.1) не облагаются налогом доходы с продажи квартир, находящиеся в собственности 3 года и более.
17.1) не облагаются налогом доходы с продажи квартир, находящиеся в собственности 3 года и более.

Продавец в таком случае освобождается от уплаты налога, независимо от продажной стоимости квартиры. Причем в расчет берется фактическое владение квартирой на правах собственности в течении 36 месяцев беспрерывно следующих друг за другом. Подоходный налог в размере 13% с продажи так же не уплачивается, если продажная стоимость квартиры меньше либо равна 1.000.000.

руб. При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности.

Это объясняется тем, что налоговый вычет для продавцов составляет максимальную сумму в размере 1000000. руб. Т.е. продавец освобождается от уплаты налога с продажи квартиры если она в собственности 3 и более лет (независимо от продажной стоимости), либо если продажная стоимость квартиры составляет не более 1000000 (независимо от сроков действия права собственности).25 · Хороший ответ19 · 42,9 K267Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · Отвечаетесли в договоре указано, что квартира покупается без ремонта, то можно увеличить расходы .Вы уменьшаете налог на сумму расходов и если не получали ранее имущественный вычет на покупку мах 2 млн., то дополнительно указываете в декларации этот вычет.в этом случае налога не будет.

Обращайтесь все заполню и отправлю в налоговую в течении часа2 · Хороший ответ1 · 19,0 K267Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ОтвечаетЕсли продаёте единственное жилье, то нужно чтобы прошло 3 года владения квартирой и налог на продажу не нужно платить. Только проверьте, чтобы в собственности ничего больше не было, даже если еще есть доли в собственности, то жилье уже не будет считаться единственным.5 · Хороший ответ · 16,8 K

Как заплатить налог с продажи квартиры в 2020/2021

6 августаВ начале 2020 года в силу вступил закон, который поменял условия налогообложения при продаже квартиры. Появились нюансы для тех, кто владеет жильем больше трех или пяти лет, и для тех, кто продает единственное жилье.

Есть ситуации, когда считать налог нужно с кадастровой стоимости, а есть когда с реальной, указанной в договоре.И сейчас мы подробно расскажем кому, сколько и когда нужно заплатить налогов, если вы продали квартиру в 2020 году.Посчитайте срок владения, от момента регистрации права собственности.Вот когда платить не нужно:

  1. Не единственное, но получили в ренту, наследство, по договору приватизации или купили у близких родственников, а срок больше трех лет;
  2. Если это единственное жилье, а срок владения больше трех лет;
  3. Если не единственное, а срок больше пяти лет.

В остальных случаях налог платить надо!Продажа квартиры считается доходом, а в России есть три вида ставки по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ):

  1. 30% — это ставка для нерезидентов.

    Так называют тех, кто платит налоги в другой стране или тех, кто бывает в России меньше 183 дней за год.

  2. 13% — обычная ставка НДФЛ, которую платят те, кто не попадает под исключения.
  3. 15% — нововведение 2020 года, следствие появления прогрессивной шкалы налогообложения. Такую ставку заплатят в 2021 году те, чей доход превышает 5 млн рублей в год. Причем 15% платятся от суммы, превышающей 5 млн.

    В части других доходов применяется обычная ставка НДФЛ.

Любой налог считается по одной формуле — берем налогооблагаемую базу и умножаем её на актуальную ставку. Как посчитать налогооблагаемую базу?!Сначала нужно выяснить кадастровую стоимость квартиры — это цена жилья по мнению государства.

Она не связана с суммой в договоре или с рыночной стоимостью.

Цена меняется, поэтому используйте данные на 1 января того года, в котором продали квартиру.

Дальше сравните сумму, указанную в договоре купли-продажи вашей квартиры, и кадастровую стоимость:

  1. Если реальная цена квартиры меньше 70% от кадастровой стоимости, то налогооблагаемая база будет равна 70% от кадастровой цены.
  2. Если в договоре цена больше 70% от кадастровой суммы — за основу нужно брать сумму из договора.

Иногда в базе ЕГРН может не быть кадастровой стоимости — тогда за налогооблагаемую базу берут цену в договоре.Пример:Вы продали квартиру за 6 млн рублей, а её кадастровая цена — 10 млн рублей. Налогооблагаемая база — 70% от 10 млн. = 7 млн. рублей.Если квартира стоила бы 9 млн., а кадастровая стоимость была 7 млн, то есть меньше, то базой была бы сумма из договора — 9 млн.

рублей.Сделайте вычетСделать вычет — это уменьшить налогооблагаемую базу, то есть сумму, с которой платится налог. В случае с продажей квартир есть два варианта вычетов:

  1. Уменьшить базу на расходы на квартиру. Из налогооблагаемой базы вы можете вычесть сумму, которую потратили на приобретение этой недвижимости или проценты по ипотеке.
  2. Уменьшить базу на 1 млн рублей. Это своеобразная льгота от государства, которую можно использовать не чаще одного раза в год.

Пример:Если Вы купили квартиру за 5 млн рублей и потратили на проценты еще 3 млн рублей. Потом продали квартиру за 7 млн.Налог платить не нужно, потому что ваш доход — минус 1 млн рублей.отправьте ее в налоговую инспекцию до 30 апреля следующего после продажи года.

Налог заплатите до 15 июля следующего года.

В декларации нужно рассказать обо всех доходах, в том числе о зарплате, с указанием внутренних кодов и данных о работодателе. Проще делать это в личном кабинете , там все данные заполняются сами. И не забывайте, даже если Вы посчитали и платить налог не нужно, Вы обязаны подать декларацию 3НДФЛ в которой отразите, все данные о полученном доходе, расходах и налогооблагаемой массе.

Надеемся данная статья будет вам полезна.

Нужно ли платить налог за продажу квартиры в 2020 году?

8 февраляНекоторые собственники квартир ошибочно предполагают, что после продажи квартиры им обязательно придется платить налог.

Хотя даже иногда встречаются покупатели, которые опасаются, что после покупки квартиры им так же придётся платить налоги.

Тем не менее, с покупателями все достаточно просто – при покупке квартиры, ни каких налогов платить не нужно.Что касается продажи квартиры – здесь все несколько иначе. В каких-то случаях продавцы так же освобождаются от налогов, но в определенных ситуациях налог платить обязательно нужно.

Сначала обсудим, какой вообще существует размер налога с продажи квартиры, и в каких случаях его нужно платить.Для примера мы рассмотрим простые случаи, когда квартира продается по «свободной» продаже, без каких либо «цепочек» и обмена.

Так же мы исходим из того, что продавец не использует никакие имущественные (налоговые) вычеты.У каждой квартиры существует своя кадастровая стоимость. Эта стоимость определена государственным органом и, как раз служит для того, чтобы начислять налоги без возможности занижать цену жилья. Как мы знаем до 2016 года квартиры стоимостью до 1 000 000р.

не облагались налогом, поэтому наблюдалась массовая продажа квартир с ценой в договоре в 1 000 000р. и ниже.Сейчас если в договоре купли-продажи квартиры указана полная кадастровая стоимость квартиры или даже ниже, налог все равно будет начисляться исходя из размера кадастровой стоимости.Сам налог на доходы физических лиц составляет 13%.

Но этот процент исчисляется не со всей кадастровой стоимости, а лишь с ее части. Эта налогооблагаемая часть по московскому региону составляет 70% от полной кадастровой стоимости.Рассмотрим, как это выглядит на примере:Допустим, кадастровая стоимость продаваемой нами квартиры составляет 6 000 000р. С этой суммы мы вычисляем коэффициент: 6 000 000р.

х 70% = 4 200 000р.Эти 4 200 000р. и есть налогооблагаемая часть, с которой уже высчитывается налог на доходы физлиц в 13%. Несложно подсчитать, что продавец такой квартиры заплатит налог в размере 546 000р.

Иногда от продавцов квартир можно услышать подобный вопрос: а можно ли в договоре купли-продажи квартиры занизить кадастровую стоимость квартиры, чтобы сэкономить на налогах?Это сделать можно, но смысла в этом не будет, как я уже упомянул выше, налог все равно будет начисляться с полной кадастровой стоимости, даже если мы укажем цену квартиры 1 000р.Но есть и другой вариант начисления налога. Если, к примеру, мы в договоре купли-продажи укажем цену квартиры выше кадастровой стоимости, то здесь уже налог будет начисляться именно с цены в договоре. Т.е. налог, всегда начисляется с большей стоимости.

Задача налога – получить в казну максимум средств с доходов физлица.К примеру, кадастровая стоимость квартиры 6 000 000р., а мы продаем квартиру за 7 000 000р.

И здесь налоговый орган, конечно, будет начислять налог в размере 13% с 7 000 000р. Тем не менее, существует некоторое смягчение условий для продавца.

Продавая квартиру, продавец может из налогооблагаемой суммы вычесть ту сумму, которую он ранее заплатил за эту квартиру или вычесть 1 000 000р. если он безвозмездно получил эту квартиру.

Таким образом, он уменьшит налоговую базу и ощутимо сэкономит в деньгах.Но здесь нужно учитывать, что налоговая служба не рассчитывает по умолчанию подобные налоговые вычеты. Нужно самому указать, какой налоговый вычет мы хотим использовать.

Если об этом не уведомить налоговый орган и просто подать декларацию о продаже квартиры, то налог будет рассчитан с полной стоимости квартиры без каких либо вычетов.Так же перед тем, как проводить расчеты по налоговым вычетам нужно учесть ряд условий и об этом мы поговорим в других статьях.А теперь, после того, как мы ознакомились с тем, что собой представляет налог на продажу квартиры, давайте посмотрим, в каких случаях продавая квартиру, нужно будет платить налог, а в каких нет. Ведь, как я уже говорил, не все продавцы недвижимости должны платить налоги после ее продажи.1) Если квартира была оформлена в собственность после 01.01.2016 – то минимальный срок владения квартирой составляет 5 лет, чтобы не платить налог после продажи этой квартиры.Например, если мы купили квартиру в июне 2016 года, а в 2020 году продаём, то налог платить нужно, т.к. не прошло еще 5 лет. Если мы будем продавать эту же квартиру, скажем, в августе 2021 года, тогда мы освобождаемся от налога, т.к.

прошло 5 лет. 2) Второе правило можно рассматривать, как некое исключение к первому правилу.От уплаты налогов так же можно освободиться, если даже мы купили квартиру после 01.01.2016г., но при одном условии. Если данная квартира является нашим единственным жильем, в том числе совместно с супругой или супругом.

Так же в этом случае квартирой нужно владеть всего 3 года, чтобы продать ее, не выплачивая налогов.Более того, если у нас есть «новое» жилье (квартира, дом, комната или доля) которое мы приобрели незадолго до продажи (срок составляет не более 90 дней), то такое жилье не будет учитываться, и наша продаваемая квартира так же будет считаться единственным жильем, а значит, срок владения сохранится 3 года.К примеру, если вы приобрели первую квартиру, скажем в апреле 2016г., а в феврале 2020г. вы ее продаете, но до этого купили вторую квартиру в январе 2020г., то платить налог с продажи не нужно, потому что:· Первая квартира считается единственным жильем, и срок ее владения составляет более 3 лет.· Вторая квартира куплена не более чем за 90 дней до продажи первой; 3) В третьем случае от уплаты налогов освобождаются те, кто безвозмездно приобрел квартиру после 01.01.2016 года и владел квартирой 3 года.Как мы знаем, основаниями права по безвозмездному приобретению квартиры являются следующие виды:· Приватизация,· Наследство,· Рента, · Дарение (Нужно учесть, что налог не нужно платить лишь в том случае, если в договоре дарения участвуют лишь близкие родственники.

А близкими родственниками, как известно являются: дети и родители, бабушки, дедушки и внуки, а так же братья и сестры, в том числе и не полнородные, т.е. те которые имеют только одного общего родителя).Исходя из третьего правила, мы освобождаемся от налогов через три года владения квартирой в тех случаях, если оформили квартиру одним из четырех перечисленным способом.

Например, если приватизировали квартиру или получили ее в наследство.Возможно, у кого-то остался вопрос, а как обстоят дела с налогами по тем квартирам, которые были приобретены до 01.01.2016 года? Но здесь все просто.Раньше, в соответствии с прежним законодательством, т.е. до 01.01.2016 года, любой продавец квартиры освобождался от налогов после 3 лет владения своей квартирой.

Поэтому нетрудно подсчитать, что все квартиры, приобретенные в тот период, на сегодняшний день находятся в собственности более трех лет.

Поэтому их смело можно продавать, не опасаясь налогов.Сроки владения квартирой 5 лет:- Если квартира куплена после 01.01.2016Сроки владения квартирой 3 года (исключения):- Если квартира получена безвозмездно (приватизация, наследство, рента или дарение);или- Если продаваемая квартира является единственным жильем. Нужно учесть, что жильем так же считается комната в квартире, доля и дом.

Но в качестве еще одного исключения, вы можете все-таки иметь и другое жилье, которое считается «новым», если вы приобрели его не раньше 90 дней до продажи первой квартиры.Читайте так же:

Как сэкономить на НДФЛ при продаже квартиры в 2020 году

Юрист Анастасия Гежина в авторской статье рассказывает обо всех подробностях уплаты НДФЛ при продаже квартиры и недвижимости в целом в 2020 году Если вы продаете квартиру, с точки зрения государства получаете доход.

Часть этого дохода (13%) вы должны отдать государству в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Сэкономить можно, если все делать по закону. Давайте начнем с основ. Размер отчислений в бюджет зависит от нескольких факторов:

  1. срока владения квартирой;
  2. размера дохода, полученного от продажи;
  3. размера расходов на ее приобретение.

Налоговый кодекс РФ (НК РФ) устанавливает категорию минимального предельного срока владения недвижимостью ().

Если вы владеете недвижимостью меньше этого срока, то при ее продаже нужно будет заплатить НДФЛ. Срок определяется в соответствии с нормами НК РФ, которые действовали на момент регистрации вашего права собственности на недвижимость. Если квартира приобретена в собственность до 01.01.2016, то НДФЛ с ее продажи не уплачивается при условии, что вы владели квартирой три года и более.

Если квартира приобретена в собственность после 01.01.2016, то минимальный срок владения принимает следующие значения:

  1. если квартира получена по наследству, в подарок от родственника, в порядке приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, минимальный срок владения составляет три года. Трехлетний срок применяется также к квартирам, являющимся единственным жильем, вне зависимости от момента их приобретения (Письмо Минфина России от 03.03.2020 N 03-04-05/15558);
  2. во всех остальных случаях, включая приобретение очередной квартиры по договору долевого участия или на вторичном рынке, минимальный срок владения составляет пять лет.

Срок владения недвижимостью по общему правилу равен периоду, в течение которого в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) существовала запись о вашем праве собственности на недвижимость. 01.06.2018 вы подписали договор купли-продажи квартиры (например, эта квартира является вашим единственным жильем), а 01.08.2018 — внесены в ЕГРН в качестве собственника. В этом случае минимальный срок владения квартирой составляет три года.

Соответственно, вы сможете продать квартиру без уплаты НДФЛ начиная с 02.08.2021.

Из общего правила об исчислении минимального срока владения со дня регистрации права собственности есть ряд исключений:

  • Если вы приобрели квартиру в браке за счет общих доходов, то срок минимального владения и для вас, и для супруга исчисляется с момента, когда было зарегистрировано право собственности на квартиру.
  • Если вы получили квартиру по наследству, то срок минимального владения начнет течь со дня смерти наследодателя (, Письмо Минфина России от 05.07.2019 № 03-04-05/49885);

При этом не имеет значения, на кого именно записана квартира, поскольку она по умолчанию поступила в вашу совместную собственность (). Это же правило применяется, если вы унаследовали квартиру, приобретенную в браке, от умершего супруга.

НДФЛ при продаже квартиры рассчитывается как доля от дохода, который вы получили в результате продажи. Этот доход составляет налогооблагаемую базу.

Чем она больше, тем больше налога вы уплатите в бюджет.

Доходом от продажи признается максимальное из двух значений: цены продажи либо 70% кадастровой стоимости квартиры. Если вы, например, меняете квартиру, то доходом будет признана стоимость квартиры, которую вы получите в обмен на свою (). НК РФ предусматривает ряд льгот, которые позволяют уменьшить сумму налогооблагаемого дохода, а следовательно, и размер отчислений в бюджет.

Одной из таких льгот является имущественный налоговый вычет. Имущественный вычет позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на сумму доходов, полученных от продажи имущества за календарный год.

НК РФ устанавливает верхнюю границу вычета в размере 1 млн руб. То есть если вы за год продали одну квартиру за 15 млн руб., то вы сможете уменьшить налогооблагаемую базу до 14 млн руб. Если вы продали две квартиры, одну за 9 млн руб., другую за 13 млн руб., общая сумма налогооблагаемого дохода составит 21 млн руб.

(9 млн руб. + 13 млн руб. — 1 млн руб. = 21 млн руб.). Если ваш доход от продажи квартиры меньше, чем 1 млн руб., то НДФЛ уплачивать не нужно.

Если квартира находится в долевой собственности, то вычет сможет получить каждый из долевых собственников.

Для этого нужно заключить два договора купли-продажи, по одному для каждой из долей.

Чтобы получить вычет, достаточно приложить к налоговой декларации копии документов, подтверждающих продажу квартиры.

Налоговая декларация подается по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Вместо имущественного вычета можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, которые вы понесли при приобретении продаваемой квартиры.

Конкретный перечень расходов, которые могут быть учтены для уменьшения налогооблагаемой базы, законодателем не предусмотрены. Это сделано для того, чтобы налогоплательщики могли в каждом конкретном случае учесть любые необходимые фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением в собственность жилой недвижимости, с учетом многообразия видов таких расходов (Определение Конституционного суда РФ от 16.07.2013 года № 1220-О).

К таким расходам, в частности, относится рыночная стоимость продаваемой квартиры, а также проценты по целевым займам и кредитам, выданным для приобретения квартиры.

Как продать квартиру без налога и декларации в 2020 году?

Краткая инструкция

19 декабря 2020Автор: Юлия КузнецоваСогласно Федеральному закону от 26.07.19 № 210-ФЗ с 2020 года уменьшается минимальный срок владения жильем для его продажи без налога и декларации – теперь он составит три года вместо пяти лет.

Но новые правила будут распространяться не на всю недвижимость.Если продать квартиру после определенного срока владения, то можно не подавать декларацию о доходах и не уплачивать НДФЛ в размере 13%. Но, несмотря на сокращение сроков, существует множество нюансов, которые необходимо учесть при совершении сделки.Рассказываем о том, что изменится с 2020 года и как продать квартиру без налога.Текущая редакция закона предполагает подачу декларации, расчет и уплату НДФЛ при продаже квартиры (комнаты, дома), купленной в 2016 году или позже, в случае если срок владения составляет менее 5 лет.

В 2020 году этот период будет сокращен до 3 лет.

Но действие нововведений не распространяется на все ситуации, существуют исключения.

  • При продаже ранее минимального срока можно применить соответствующий налоговый вычет — 1 млн рублей или фактические расходы на приобретение квартиры/комнаты/дома. При этом декларация подается даже в том случае, если недвижимость продана без какого либо дохода, либо он равен нулю после применения вычета.
  • Если на момент сделки в собственности у продавца находится несколько объектов жилой недвижимости – минимальный срок составит 5 лет.
  • Но если новая квартира была приобретена в течение 90 дней до продажи «старой», то правило единственного жилья действовать не будет. Таким образом, при данных условиях минимальным сроком владения будет считаться трехлетний период.
  • Уже сейчас 3 года — минимальный срок владения для квартир, которые были куплены до 2016 года, получены в наследство или подарены близким родственником.
  • Снижение срока владения до 3 лет распространяется только на продажу единственного жилья.
  • Требование к единственному жилью также не распространяется на недвижимость, полученную в наследство или в качестве подарка от близкого родственника.
  • Новые условия вступают в силу с 1 января 2020 года.

Допустим, что квартира была куплена в марте 2016 года за 3 млн рублей.

Ее продажа произошла в декабре 2020 года по цене 4,7 млн рублей.

Возникает необходимость уплаты налога в размере 91 тыс. рублей. Почему? Во-первых, не истек минимальный срок владения, распространяющийся на недвижимость, приобретенную в 2016 году, — 5 лет.

Во-вторых, в результате сделки продавец получил доход в размере 1,7 млн рублей и даже после применения вычета в 1 млн рублей остается налогооблагаемая сумма в 700 тыс. руб. НДФЛ считается как 13% от дохода, то есть 91 тыс. руб.Если данная квартира является единственным жильем продавца, то избежать необходимости платы государству и подачи декларации можно было бы, просто заключив сделку купли-продажи в январе 2020 года.

Почему? С 1 января 2020 года вступают в силу изменения минимального срока (3 года), который в данном случае истек еще в марте 2020-го.Другая возможная ситуация – у собственника имеется вторая квартира, купленная в ноябре 2020 года.

Продав «старую» недвижимость в январе 2020 года, продавец также может не платить налог и не подавать декларацию. Почему? Условие единственного жилья не действует, так как новая недвижимость была приобретена менее чем за 90 дней до продажи имеющейся.Следует внимательно изучить вопрос начисления НДФЛ с продажи квартиры перед оформлением сделки- с момента покупки/получения в наследство/дарения прошло 3 года, срок отсчитывается с даты регистрации права собственности (даже в случае с новостройками),- объектом сделки является квартира/комната/дом,- недвижимость является единственной (кроме объектов личной собственности это правило касается также объектов в общей собственности с супругом/супругой) или- новое жилье было приобретено не более чем за 90 дней до сделки.При продаже квартиры до истечения минимального срока владения в 2020 году продавцу обязательно придется заполнять и подавать налоговую декларацию, но сумму налога возможно уменьшить, применив налоговый вычет.Фактические расходы на покупку – затраты на приобретение продаваемой недвижимости, которые необходимо подтвердить документально, предоставив соответствующий договор, квитанцию из банка.Вычет 1 000 000 рублей – на данный вычет имеют права все граждане, вне зависимости от фактических расходов на покупку жилья, его достаточно просто заявить в декларации.

Этот вариант подойдет тем, кто раньше минимального срока продает унаследованное имущество или имущество, принятое в дар.Данные налоговые вычеты действуют и в 2020 году, с 2020 года они остаются без изменения.Понравилась?Не забудьте поставить лайк,подписаться на наш канал ивысказать своё мнение.Еще по теме на pr-flat.ru Екатеринбург: , ,

При продаже квартиры в 2020 году нужно ли платить налог?

+3Александр2 сентября · 7,3 KВ 2008 году был заключен договор-обязательство о совместном строительстве. В 2009 году «покупатель» заселился в дом.

Исполнитель не передал в собственность имущество. В 2012 году (через суд) заключено мировое соглашение по передаче от исполнителя покупателю долевой собственности.

В 2018 году суд признал право собственности квартиры за покупателем.Интересно5Бухгалтерская компания «Медиа-Консалт» — профессиональные услуги в области бухучета, налог.

· ПодписатьсяОтвечаетДоходы от продажи недвижимого имущества освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, минимальный срок владения составляет 3 года.Поэтому налог на доходы при продаже квартиры, приобретенной в 2008г., Вы платить не будете.5 · Хороший ответ · 7,7 KКомментировать ответ…Эксперт-2Практикующий бухгалтер.

Рассказываю о налогах для физических лиц · ПодписатьсяЕсли право собственности на квартиру перешло по решению суда, то минимальный срок владения объектом недвижимого имущества определяется с даты вступления в силу этого решения.

В подтверждение этого есть вот такое письмо: Министерство финансов РФ письмо от 20.08.2019 № 03-04-05/63709.

Если решение суда о признании собственности вступило в силу в 2018. Читать далееХороший ответ1 · 4,6 KПодробнее о расчете налога можно почитать ОтветитьКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также3,0 KВеселый и отличный парень. Получил большой урок от жизни.К сожалению, полностью избежать налога нельзя, но можно воспользоваться имущественным вычетом.

Ознакомьтесь с этой статьей, в ней вы найдете ответы на практически все свои вопросы, а если вопросы останутся, то вы можете задать их нашему юристу. Как известно подоходный налог на доходы физических лиц в РФ составляет 13%.

Это правило распространяется в том числе и на доходы с продажи недвижимости. Но в силу оно вступает не во всех случаях.

Так в каких случаях налог платить следует и в каких не следует? При продаже квартиры учитываются два фактора: срок в течении которого квартира находилась в собственности и ее продажная стоимость.

Согласно 217 статье НК РФ (п.

17.1) не облагаются налогом доходы с продажи квартир, находящиеся в собственности 3 года и более. Продавец в таком случае освобождается от уплаты налога, независимо от продажной стоимости квартиры.

Причем в расчет берется фактическое владение квартирой на правах собственности в течении 36 месяцев беспрерывно следующих друг за другом.

Подоходный налог в размере 13% с продажи так же не уплачивается, если продажная стоимость квартиры меньше либо равна 1.000.000. руб. При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности. Это объясняется тем, что налоговый вычет для продавцов составляет максимальную сумму в размере 1000000.

руб. Т.е. продавец освобождается от уплаты налога с продажи квартиры если она в собственности 3 и более лет (независимо от продажной стоимости), либо если продажная стоимость квартиры составляет не более 1000000 (независимо от сроков действия права собственности).25 · Хороший ответ19 · 42,9 K110не выгодно.

ипотеки нас не интересуют. цена заоблачные на новостройки и вторичку в том числе.

у продавцов вторички нереальный аппетит,продают г.о с гнилыми паркетами и гнилой сантехникой,при этом удивляются что никто не берет.125 · Хороший ответ15 · 70,3 K267Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ОтвечаетНужно уточнить все суммы, за сколько купили, эту квартиру. Можно показать вычет в размере понесенных расходов на покупку.

И ещё у вас право на имущественный вычет на покупку, его тоже можно указать, для уменьшения налога. Если ранее вычет не получали.2 · Хороший ответ · 14,6 K2Добрый день! Есть 4 мил. одобрена ипотека на 3,5 мил.

под 7,4% на вторичку, если на новостройку скорее всего будет 6,1% Какую квартиру выгоднее купить вторичку за 7 мил.

и выплачивать не по 25тыс. В месяц, а по 55 за счет сдачи квартиры в аренду. Или взять новостройку, первый год % платить не надо,ГП, потом при получении квартиры через год, два, так же сдавать в аренду что бы догосить ипотеку.

Какую квартиру сейчас выгоднее купить? Если что-то не понравиться какую квартиру выгоднее продать через 3-5 лет?2 · Хороший ответ · 2,7 K1,7 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день!

Так как в собственности менее трех лет, то возникает НДФЛ с продажи. Вы имеете право на вычет в размере 1 000 000 рублей, то есть до 1 000 000р. НДФЛ не облагается. Также при расчете НДФЛ учитывается кадастровая стоимость, если стоимость продаже, ниже 70 % от кадастровой стоимости.

6 · Хороший ответ · 10,0 K

В 2020 году продаю единственную кв.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+