Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Бланк налоговой декларации формы 3 ндфл за 2021

Бланк налоговой декларации формы 3 ндфл за 2021

Бланк налоговой декларации формы 3 ндфл за 2021

Декларационная кампания 2021


Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2021 стартовала декларационная кампания 2021 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2021 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
  2. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  3. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  4. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
  5. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;

Задекларировать полученные в 2021 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2021 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2021 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2021 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе . 30 июля2021 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2021 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2021 15.07.2021 10.07.2021 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите .

× Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2021 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2021 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Скачать бланк образец форма 3 НДФЛ 2021 года

Содержание статьи: Подавляющее большинство наших граждан регистрируют свой доход по ставке 13%. По законодательству они имеют право на налоговый вычет.

Такой вычет не предоставляется:

  1. предприниматели, которые работают в особом режиме.
  2. пенсионерам т.к. их доход составляют только государственные выплаты;

На практике физические лица и бухгалтерские компании имеют дело с тремя видами таких вычетов:

  • Связанные с имуществом, так называемые «Имущественные».
  • «Социальные».
  • Первые это «Стандартные».

Есть также профессиональные вычеты, которые предназначены для ИП, для людей получающих прибыль от авторских прав и прочие. Весьма полезное видео на тему: «Как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ в 2021 году в Программе «Декларация», скачанной с сайта ФНС России»: Скачать саму программку совершенно бесплатно, Вы легко сможете пройдясь по этой ссылке прямо с официального сайта Налоговой Службы РФ: Предлагаем Вашему вниманию ещё одно видео на нашу сегодняшнюю тему: «Самостоятельное заполнение 3 НДФЛ: правильно заносим Доходы»: С 2016-го года был увеличен вычет от ежемесячного налога для следующей группы лиц:

  1. если на иждивении находится несовершеннолетний ребенок инвалид;
  2. студент инвалид 1 или 2-ой группы очной формы обучения до 24 лет.

Если физическое лицо в течении года направляло деньги на медицинские услуги или на обучение, то следует обратиться в свою районную налоговую инспекцию с заявкой и подтверждающими этот факт документами. Рассмотрев его ходатайство ему должны выдать подтверждение, которое следует отнести в свою бухгалтерию по месту работы.

Всё зависит в нашем случае от типа вычета.

При вычете за оплату по обучению подаются:

  1. доказательство проведенной им оплаты за обучение.
  2. форму 3-НДФЛ;
  3. контракт со своей учебной организацией;
  4. форму 2-НДФЛ;
  5. лицензию этого учреждения;
  6. само заявление с обязательным указанием номера счёта, куда должен быть осуществлён перевод денег;

При вычете за медицинские услуги:

  1. форма 3-НДФЛ;
  2. справку, которая подтвердит факт оплаты таких услуг;
  3. лицензия этой компании на право предоставления медицинских услуг.
  4. контракт с мед. учреждением;
  5. заявку;
  6. форму 2-НДФЛ

Есть ещё вычеты за приобретение лекарственных препаратов разного предназначения, за добровольное медицинское страхование, при покупке недвижимости, покупке ипотечного жилья.

В каждом отдельном случае собирается свой пакет документов.

Его передают на рассмотрение. Ждём вынесения вердикта по нашему вопросу.

Желаем удачи. Ссылка на скачивание образца бланка формы 3 НДФЛ в формате «Excel»: Такой же бланк, только в формате «PDF»: Образец заполнения данного бланка на налоговый вычет в формате «PDF»: Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

Новая форма декларации по доходам 3-НДФЛ в 2021 году + бланк для скачивания

» 14.01.2021 3-НДФЛ — это отчет, который составляют физические лица — обычные граждане и образовавшие индивидуальное предпринимательство. Декларация позволяет отчитаться перед ФНС по своим доходам, запросить налоговый вычет, а также самостоятельно заплатить подоходный налог с поступлений за отчетный год, которые не подвергались налогообложению.

Форма 3-НДФЛ в 2021 года обрела новый вид, незначительно изменились некоторые разделы относительно действующего ранее бланка. Скачать обновленный форма представления декларации в excel можно ниже. В 2021 году физ.лица сдавали 3-НДФЛ по форме, которая содержалась в .

С 1 янв. 2021 года в данный бланк внесены корректировки . Перед заполнению налоговой отчетности рекомендуем проверить, тот ли бланк заполняется. Во-первых в правом верхнем углу должны стоять реквизиты указанных выше приказов, утвердивших саму форму декларации и изменения в ней.

Во-вторых надо проверить правильность штрих-кодов в левом верхнем углу каждой страницы. С начала 2021 года они изменились.

Новые штрих-коды можно найти в таблице в данной статье ниже. Необходимость обновления формы 3-НДФЛ вызвана внесения некоторых поправок в НК РФ в 2021 году. Если декларация заполняется в кабинете налогоплательщика или с помощью программы Декларация 2021, скачанной с сайта налог.ру, то проблем с оформлением быть не должно.

Форма для заполнения будет новой и актуальной. Если же бланк скачан с интернета, то актуальность нужно проверять в первую очередь. В нашей статье можно скачать правильный бланк декларации 3-НДФЛ в excel.

Представленный бланк сдается в отделение налоговой службы в следующих целях:

  1. физ.лицо для самостоятельного выполнения налоговой обязанности по перечислению НДФЛ с доходов, с который в отчетном году налог не был удержан в силу различных причин.
  2. физ.лицо для оформления вычета и возврата налога (при наличии расходов на приобретение недвижимости, оплату медикаментов, медицинских или учебных услуг);
  3. ИП для отражения данных о прибыли по предпринимательской деятельности;

В зависимости от причины заполнения 3-НДФЛ, сроки сдачи меняются.

Для уплаты налога и отражения доходов крайняя дата подачи декларации и сопутствующих документов — 30 апреля 2021 года за 2021 год. Для оформления имущественного или социального вычета сроки оформления и подачи 3-НДФЛ не ограничены, то есть обратиться в ФНС можно в любой день 2021 года за прошедший год.

Ниже представлена правильная форма декларации, а также примеры оформления отчета в различных случаях. Скачать новую форму 3-НДФЛ на 2021 год в excel.

Образец заполнения декларации за 2021 год:

  1. .
  2. ;
  3. ;
  4. ;
  5. ;

Не все декларанты заметят изменения в новой форме 3-НДФЛ, так как они не столь значительны, количество страниц не изменилось, разделы и приложения остались те же, несколько обновилось их внутреннее содержание и штрих-коды всех страниц.

Корректировки затронули:

  1. приложение 5 (исчисление социального вычета для граждан);
  2. приложение 7 (исчисление имущественного вычета для физ.лиц).
  3. приложение 2 (отражение выплат от иностранных лиц);

Плюс скорректировы штрих-коды, их новые и старые значения можно увидеть в таблице ниже, по ним следует проверять актуальность бланка 3-НДФЛ, которые приготовлен для заполнения: Что изменилось во 2-ом приложении:

  1. поле 072 — аналогично, скорректировано лишь наименование поля — отражать следует поступления от распределенной прибыли иностранной компании, которые не облагаются налогом согласно п.60.1 ст.217 НК РФ;
  2. поле 074 — бывшее поле 073, где поясняется правила распределения прибыли компании.
  3. поле 073 — добавлено с 2021 года для отражения доходов согласно п.66 ст.217 НК РФ, с которых не взимается НДФЛ;
  4. поле 071 — поменялась формулировка при сохранении смысла, по-прежнему в данном поле нужно показывать поступления от иностранной ликвидируемой фирмы, с которых не удерживается НДФЛ в соответствии с п.60 ст.217 НК РФ;

Если физическое лицо, заполнявшее декларацию 3-НДФЛ, не получало никаких средств от зарубежных компаний, то данное приложение ему не пригодится. Что изменилось в 5-ом приложении:

  1. поле 140 — раньше в этой строке указывались расходы на услуги по лечению и оплата медикаментов и лекарств, теперь нужно отражать только затраты на оплату медицинских услуг (лечения);
  2. поле 141 — добавлено с 2021 года для отражения обособленно данных о том, сколько денег было потрачено на лекарства по рецептам. Причем если раньше можно было только учитывать затраты на определенный перечень лекарств, то сейчас включать в расходы можно траты на все виды лекарственных препаратов, если они куплены по врачебному официальному рецепту и сохранились чеки об их покупке.

В остальное приложение формы 3-НДФЛ не изменилось. Что изменилось в 7-ом приложении:

  1. скорректированы номера полей в связи с появлением новой строки 031 — прежнее 031 поменялось на новое 032, а прежнее 032 на 033.
  2. поля 030 и 031 — пункт 1.3 теперь содержит две строки вместо одной, теперь, помимо кода номера объекта, нужно также указывать способ приобретения (готовый объект или строительство), поле 031 нужно заполнять только в случае, когда в строке 010 стоит код 1 или 7;

Больше никаких исправлений в новом бланке 3-НДФЛ нет.

Введенные корректировки заметят не все налогоплательщики подоходного налога, однако для заполнения все равно нужно использованный правильную форму налоговой декларации.

Утверждена новая форма 3-НДФЛ для ИП на ОСН и физических лиц

Приказ ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@ утвердил новый бланк налоговой декларации 3-НДФЛ для подачи ее за 2021 год в 2021 году.

По данной форме сдают отчет ИП на общей системе налогообложения, а также все физические лица для уплаты подоходного налога и получения вычетов по НДФЛ.В новом бланке появились дополнительные страницы, изменились штрих-коды, а также обновлено содержание некоторых листов отчета. СОДЕРЖАНИЕ: утверждает новый актуальный бланк 3-НДФЛ, порядок его заполнения, а также его электронный формат.

СОДЕРЖАНИЕ: утверждает новый актуальный бланк 3-НДФЛ, порядок его заполнения, а также его электронный формат. Новая форма содержится в Приложении 1 к указанному приказу, обновленный порядок заполнения — в Приложении 2, а электронный формат в Приложении 3.Ранее действующие приказы ФНС, утверждающие 3-НДФЛ на 2021 год, теряют свою силу.

Если граждане подают декларацию для получения вычета за 2021 года, то сделать это нужно еще по старой форме, утвержденной .Изменения в новой форме декларации по НДФЛ достаточно существенные:

  • Появилась новая страница — Расчет к Прил.3 под названием «Расчет авансовых платежей, уплачиваемых по п.7 ст.227 НК РФ», здесь приводятся данные о суммах доходов от деятельности ИП, адвокатов, частнопрактикующих лиц, суммы учитываемых вычетов при расчете авансов, налоговая база для авансов и непосредственно рассчитанные авансовые платежи за 3, 6 и 9 месяцев. Данный лист будут заполнять все ИП, адвокаты, нотариусы.
  • Изменился Раздел 1 — поделился на два подраздела, в которых разделяется налог для уплаты/возврата по п.7 ст.227 НК РФ и налог по остальным основаниям.
  • Появилась новая страница — Приложение к Разделу 1 под названием «Заявление о зачете/возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ». До этого нововведения данное заявление подавалось в ФНС отдельно, теперь достаточно заполнить данные в 3-НДФЛ, дополнительно заполнять заявление не нужно. Данный лист будут оформлять все граждане, которые хотят вернуть или зачесть переплату по подоходному налогу.
  • Обновлены штрих-коды страниц декларации 3-НДФЛ.

Новую форму декларации 3-НДФЛ, утвержденную Приказом ФНС №ЕД-7-11/615@ от 28.08.2020, должны сдать следующие категории лиц:

  1. физические лица для получения вычета и возврата ранее уплаченного НДФЛ — в любой день 2021 года.
  2. ИП на общем режим налогообложени, чтобы отчитаться о предпринимательской деятельности — срок сдачи до 30 апреля 2021 года;
  3. физические лица для самостоятельной уплаты налога с полученного дохода — до 30 апреля 2021 года;

Инструкция: как заполнить новую форму 3-НДФЛ 2021 года

Ни дня без инструкций × Ни дня без инструкций

  1. Сервисы:

3-НДФЛ — это унифицированная форма налоговой отчетности о доходах граждан.

Бланк скорректировали в очередной раз, и декларацию за 2021 год придется заполнять по новым правилам.

17 сентября 2021 Автор: Евдокимова Наталья в ПДФ для ИП на лечение на квартиру на профессиональный вычет опубликовала , который изменил правила и образец заполнения 3-НДФЛ по итогам 2021 года.

Это значит, что отчет за текущий год придется заполнять по-новому, приказ вступает в силу 01.01.2021. Для отчетности за 2021 год используйте новый бланк! Основные изменения в декларации 3-НДФЛ:

  1. раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета» разделен на два пункта: в первом налогоплательщики указывают сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением сумм налога, уплачиваемого в соответствии с ) или возврату из бюджета; во втором — сведения об авансовом платеже, уплачиваемом в соответствии с ;
  2. введено приложение к разделу 1 «Заявления о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога на доходы физических лиц»;
  3. из титульного листа формы исключено поле «Зарегистрирована за №»;
  4. добавлен отдельный лист расчета к Приложению 3 «Расчет авансовых платежей, уплачиваемых в соответствии с ».

Поменяют штрихкоды на всех страницах, из-за чего старый бланк больше не примут.

С 2021 года декларацию придется заполнять с нуля.

В прошлом году изменились правила нумерации корректировок. Новая формулировка звучит так: обеспечивается сквозная нумерация, где «номер корректировки» для первичной декларации принимает значение «0—», для уточненных деклараций номер указывается последовательно («1—», «2—», «3—» и так далее). Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной декларации без ранее принятой первичной декларации.

С 2021 года налоговикам запретили исправлять ошибки в формах! Чтобы с первого раза сдать документ в налоговую и быстро получить вычет, используйте инструкции КонсультантПлюс (вот ):

  1. .
  2. ;
  3. ;
  4. ;

, чтобы прочитать. Их станет 17 (было 10). Вот таблица обновленных кодов: Код Наименование 01 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 02 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 03 Доход от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг) 04 Доход от операций с ценными бумагами 05 Доход от сдачи имущества в аренду (наем) 06 Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения 07 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом 08 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе частично 09 Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов 10 Иные доходы 11 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 12 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 13 Доход от продажи транспортных средств 14 Доход в виде вознаграждения, полученного наследниками (правопреемниками) авторов произведений науки, литературы, искусства и авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов 15 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе 16 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого организаторами азартных игр, не относящихся к азартным играм в букмекерской конторе и тотализаторе 17 Доход в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и(или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 1 (ч.

1), ст. 38; 2013, № 30 (ч. 1), ст.

4084) Другие изменения:

  1. дополнительная строка, чтобы указывать социальный вычет на приобретение лекарств.
  2. в строке 030 придется указывать способ приобретения жилого дома;
  3. новый формат записи номера телефона;

Прежде чем перейти к пошаговой инструкции по заполнению 3-НДФЛ, рассмотрим ключевые требования к этой форме налоговой отчетности. Определим, кто, когда и как обязан отчитаться перед ФНС:

  • Физические лица, претендующие на получение налоговых вычетов (имущественные, профессиональные, социальные или на лечение).
  • Частники и индивидуальные предприниматели, то есть те граждане, которые занимаются бизнесом самостоятельно или осуществляют частную практику.
  • Лица, которые получили доходы в отчетном периоде по договорам подряда или договорам гражданско-правового характера.
  • Лица, реализовавшие недвижимое имущество, земельные участки или транспортные средства в отчетном периоде.
  • Граждане, получившие доход в виде выигрышей в лотереи, ценных подарков и прочих поступлений, превышающих предельно допустимый лимит, установленный для таких видов поступлений.
  • Граждане, признанные налоговыми резидентами в отчетном периоде и получавшие доходы за пределами РФ. То есть это те физические лица, которые пробыли на территории России не менее 183 дней в году.

Предоставить налоговую декларацию следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной.

Отчет о доходных поступлениях передают в лично, по почте или заполняют документ онлайн.

Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то обратитесь в или подготовьте отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками.

Пошаговая инструкция, как самостоятельно и бесплатно заполнить 3-НДФЛ онлайн, приведена далее. Последний срок подачи налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2021 год — 30.04.2021.

Переносов в этом году не предусмотрено.

Напомним, что если срок подачи выпадает на выходной день, то сдают декларацию в первый рабочий понедельник. Для составления отчетности в ФНС используйте унифицированный бланк налоговой декларации КНД 1151020, от (ред. ). Этим же приказом установлен порядок заполнения 3-НДФЛ.

С 01.01.2021 действует новая структура формы 3-НДФЛ. Изменения следует применять при составлении отчетности за прошлый, 2021, год.

Если вы заполните старый бланк по доходам, полученным в 2021 году, представители его попросту не примут. Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией по заполнению 3-НДФЛ:

  • Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
  • Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
  • Денежные средства, полученные в иностранной валюте, и произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.
  • Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
  • В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.

Вот подробная пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ в 2021 году за 2021 (2019 — прошедший год).

Начинаем с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код . Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000. Если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок.

Сведения о налогоплательщике — физическом лице. Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999.

Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения № 1 к порядку заполнения НД (приказ ФНС России от в редакции 2021 года).

Указывайте следующие значения:

  • Для ИП — 720.
  • Для физических лиц указывайте 760.
  • Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
  • Для адвокатов ставьте 740.
  • Для фермеров — 770.

Далее заполните поля Ф.И.О., дата и место рождения.

Укажите информацию о документе, подтверждающем личность. Код вида документа заполните с учетом приложения № 2 к порядку, как заполнить 3-НДФЛ за 2021 год (тот же приказ ). Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона.

Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись. Далее переходим к заполнению листов налоговой декларации. Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов.

Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов. Обновленный бланк существенно сократили, ранее в декларации было более 19 листов.

Изменили и наименование страниц НД. Вместо буквенного и цифрового обозначения листа введены разделы и приложения.

Теперь в НД всего два раздела и 8 приложений. Стандартные, социальные и инвестиционные вычеты объединены в приложении № 5. Профессиональные вычеты теперь отражаем в приложении № 3 вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской и частной деятельности.

Заполнять все листы нет необходимости.

Указывайте информацию только в тех листах налоговой декларации, которые необходимы для отражения полученных доходов, произведенных расходов и налоговых вычетов, которые полагаются физлицу в отчетном периоде. Титульный лист, раздел № 1 и раздел № 2 являются обязательными к заполнению, вне зависимости от оснований для составления фискального отчета.

В остальном состав заполненных страниц разнится.

Например, чтобы получить вычет за покупку жилья, помимо титульника и разделов № 1 и № 2, придется заполнить приложение № 1 и приложение № 7. А при продаже недвижимости заполняются приложения № 1 и № 6. Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы № 1 и № 2 и Приложения № 1 и № 5.

Разберем на конкретной ситуации образец заполнения новой формы бланка справки 3-НДФЛ. Для примера оформим декларацию на получение профессионального налогового вычета за 2021 год.

Морская Наталья Александровна в 2021 году трудилась в ООО «ППТ» по договору авторского заказа.

По п. 3 , работнице положен профессиональный налоговый вычет. Размер вычета невозможно подтвердить документально, поэтому сумма рассчитана по нормативу — 20% от суммы налогооблагаемого дохода.

За 2021 год Морская Н.А. получила доход в сумме 620 000 рублей. Заказчик по договору авторского заказа вычеты не предоставлял. Сумма вычета — 124 000 (620 000 × 20%) рублей.

Сумма НДФЛ к возврату — 16 120 рублей.

Декларация заполняется так: Предлагаем пошаговый алгоритм, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на официальном сайте ФНС через . Для составления отчета онлайн потребуется зарегистрироваться на сайте ИФНС, войти в личный кабинет и оформить электронный сертификат цифровой подписи. Операции не займут много времени.
Операции не займут много времени.

Можно использовать свою учетную запись с единого портала «Госуслуги» — это существенно облегчит порядок регистрации и сократит время на то, чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно. Пошаговая инструкция, или пример заполнения 3-НДФЛ онлайн: Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика под своим логином.

Введите пароль. Перейдите в раздел составления НД, как показано на картинках. Шаг 2. От подготовки до отправки НД всего пять этапов.

Большая часть сведений заполнится автоматически. Проверьте данные. При возникновении вопросов пользуйтесь подсказками: наведите курсор на знак вопроса с правой стороны поля.

Шаг 3. Проверьте данные титульного листа расчета. Это код ИФНС, отчетный год, информация о корректировке.

Шаг 4. Заполните раздел «Доходы».

Обратите внимание, что на этом этапе доступно заполнение информации из справки 2-НДФЛ.

Данные становятся доступны только после сдачи этой отчетности работодателем (срок — 02.03.2020). Шаг 5. Впишите информацию о полагающихся налоговых вычетах.

Пользуйтесь подсказками системы. Прикрепите сканы подтверждающих документов.

Шаг 6. Итоговый раздел. Проверьте итоговые показатели.

Если все верно, сформируйте файл для отправки, подпишите его электронной подписью и отправьте в ФНС. Поделитесь с друзьями: Вместе с эти материалом часто ищут: Договор на бухгалтерское обслуживание — это соглашение, которым одна сторона поручает другой ведение всех вопросов бухучета: оперативный ежедневный бухучет, составление и подача отчетов, исчисление налогов, сборов и взносов. 6 декабря 2021 Справка о балансовой стоимости активов — это документ, который иллюстрирует актуальную ценность имущества организации на конкретную дату.

Рассказываем, для чего необходима такая справка, и как ее заполнять. 28 января 2021 Журнал по технике безопасности и охране труда — это обязательный документ, в котором фиксируется информация о проведенных инструктажах по охране труда.

За его отсутствие оштрафуют на 130 000 рублей. 15 октября 2021 Сведения о среднесписочной численности работников — это обязательная контрольная форма, в которой отражается количество сотрудников за конкретный отчетный период.

Подать отчет в ФНС нужно сразу после новогодних каникул, до 20.01.2021. За срыв сроков подачи отчетности контролеры выставят штраф. 19 ноября 2021 × Еженедельная рассылка Каждый понедельник вы будете получать подборку самых интересных материалов за прошедшую рабочую неделю Подписаться

Изменения формы 3-НДФЛ в 2021 году — новый бланк декларации по НДФЛ и образцы для скачивания

13.01.2021 Физические лица, ИП, частнопрактикующие лица отчитываются о своих годовых доходах с помощью налоговой декларации 3-НДФЛ, форма которой обновлена с 2021 года.За 2021 год отчетная форма 3-НДФЛ формируется в новом виде, обновленный бланк предлагаем скачать в данной статье.

Изменились некоторые разделы, штрихкоды, в статье можно ознакомиться со всеми изменениями, которые внесены в отчет.СОДЕРЖАНИЕ:Налоговая служба в очередной раз обновила форму налоговой декларации по НДФЛ. Новый бланк содержится в с изменениями, указанными .Ниже представлена ссылка, по которой можно бесплатно скачать актуальную форму в формате excel.

Данный бланк проверен на актуальность и полностью соответствует форме, представленной в указанном приказе налоговой службы.Изменения коснулись содержания некоторых разделов, кроме того, обновился порядок составления декларации и формат сдачи в контролирующий орган.Отчитаться по НДФЛ с помощью новой формы декларации обязаны следующие лица:граждане, работающие как индивидуальный предприниматель и частнопрактикующее лицо — показываются доход от деятельности в качестве ИП, адвоката, нотариуса;

  1. граждане, которые реализовали движимое или недвижимое имущество при наличии обязанности по перечислению налога;
  2. физ.лица, имеющие в отчетном году иной налогооблагаемый доход, с которого не удержан подоходный налог.
  3. физ.лица, получающие вычет в связи с приобретением жилплощади или машины;
  4. физ.лица, получающие вычет по расходам на лечебные или образовательные услуги;

Крайние сроки сдачи 3-НДФЛ в ИФНС за 2021 год с целью уплаты налога — до 30.04.2020, с целью оформления вычета — в любой день 2021 года.Заполнить новый формат декларацию допускается на бумаге вручную или на компьютере — важно при этом проверить, что заполняемый бланк актуален на текущий год.Также составление можно произвести в специальной , доступной для бесплатного скачивания на сайте ФНС.Еще один способ — электронная подача через личный кабинет на сайте ФНС.Ниже предлагаем скачать актуальную форму декларации, а также примеры заполнения отчета в различных случаях.Скачать образцы заполнения за 2021 год:

  1. ;
  2. ;
  3. .
  4. ;
  5. ;

В целом, объем отчета остался прежним — 13 листов. внес в форму 3-НДФЛ ряд изменений.

Скорректировались Приложения 2, 5 и 7, а также поменялся штрих-код страниц.Второе приложение посвящено доходам, полученным от зарубежных компаний. Если такие поступления у человека были, то нужно обратить внимание на некоторые изменения в отражении данных сведений.Изменения Приложения 2 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.074 — соответствует полю 073 в ранее действующей форме 3-НДФЛ, здесь цифрой поясняется порядок определения прибыли иностранной компании.
  2. стр.072 — также изменилась только формулировка строки, при этом по-прежнему в поле отражаются необлагаемые доходы от контролируемой зарубежной организации по итогам распределения ее прибыли (п.60.1 ст.217 НК РФ);
  3. стр.071 — изменение формулировки строки, при этом смысл сохраняется — отражаются необлагаемые доходы от ликвидируемой иностранной организации (п.60 ст.217 НК РФ);
  4. стр.073 — новое поле в декларации, где показываются необлагаемые налогом доходы на основании — от контролируемой иностранной компании по факту распределения ее прибыли;

Изменения Приложения 5 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.

    141 — новая строка, в которой нужно отражать суммы расходов на лекарства (то есть разделяются расходы на мед.услуги и лекарства, ранее они показывались одной строкой 140).

  2. стр.140 — поменялась формулировка поля, теперь здесь нужно отражать расходы только на услуги медицинских учреждений, расходы на лекарства показываются отдельно в стр.141;

Изменения Приложения 7 бланка 3-НДФЛ:

  1. в связи с добавлением способа приобретения изменена нумерация строка: 031 на 032, а 032 на 033.
  2. сведения об объекте недвижимости 1.3 теперь включают две строки: 030 (способ приобретения) и 031 (код номера объекта), то есть добавилась информация о том, что приобрел гражданин (новое строительство или готовое жилье);

Помимо указанных изменений в Приложениях декларации, обновились штрих-коды листов.

По ним очень удобно определить, актуальная ли форма заполняется за отчетный год. Ниже в таблице указаны прежние и новые штрих-коды.Декларация 3-НДФЛ в 2021 году подается по новой форме.

Изменения коснулись некоторых разделов и штрих-кодов на листах отчета.В целом, объем не изменился, новых листов не добавилось.Сдать декларацию нужно до конца апреля 2021 года за 2021 год, если требуется заплатить положенный подоходный налог.

Если же гражданин хочет вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет вычета, то обратиться в ФНС можно в любой день года, идущего за отчетным. Что еще почитать 17.01.2021 05.01.2021 12.01.2021

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета

Copyright: фотобанк Лори При составлении декларации о доходах за прошедший год физические лица применяют форму 3-НДФЛ. Бланк, используемый для подачи сведений за 2021 г., новый (!), он был обновлен 07.10.2019 г.

(приказ ФНС № ). Образец заполнения 3-НДФЛ для поможет разобраться с нюансами, возникающими при составлении этого документа. Налогоплательщик вправе вернуть ранее уплаченную сумму подоходного налога, заявляя о вычетах, положенных ему по закону.

Налоговый кодекс разрешает воспользоваться следующими видами вычетов (ст. -221 НК РФ):

  1. ;
  2. ;
  3. .
  4. ;
  5. ;

В случае переплаты налога, выявленной по декларации в ходе камеральной проверки на основе поданных документов, ИФНС вернет излишне удержанную сумму на счет физического лица. Для физических лиц не установлено ограничений по для налогового вычета.

Обязанность подать отчет до 30 апреля следующего года установлена лишь для тех, кто должен предоставить документ в силу закона по полученным в отчетном году доходам (для ИП на ОСНО, для лиц, продавших недвижимость или имущество, подпадающее под налогообложение и т.п.). Подать документы на вычеты можно в любое время, но если при этом еще и декларируется доход, то придется соблюдать установленный срок сдачи 3-НДФЛ.

Излишне уплаченный налог возвращается только за 3 последних года ( НК РФ). Единственное исключение сделано и только по имущественному вычету – они могут переносить остаток по вычету за покупку жилья на периоды, непосредственно предшествующие году покупки, но не более, чем на 3 года ( НК РФ). Поэтому составлять 3-НДФЛ для получения налогового вычета, как правило, имеет смысл лишь за 3 предшествующих года.

За более ранние периоды документы примут, но переплату по налогу не вернут.

Каждый год из-за требований законодательства меняется бланк декларации.

Использовать следует форму того года, за который подаются сведения. Отчитываясь за 2021 год, применяют бланк из приказа ФНС № ММВ-7-11/506@ от 07.10.19.

Скачать его можно ниже. К декларации прилагаются копии документов, подтверждающие вычеты. Повторно одни и те же бумаги налоговикам представлять не нужно (письмо ФНС России от 12.08.2013 № ) — к примеру, для использования остатка по имущественному вычету в следующем году не требуется снова делать копии договора и документов об оплате за прошлые периоды. Для формы 3-НДФЛ разработаны правила ее оформления, учитывать которые нужно любому лицу, заполняющему бланк (утв.

в Приложении к Приказу ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11-569@ в ред. 07.10.2019). Приведем основные из них:

  1. двусторонняя печать бланка запрещена;
  2. стоимостные показатели ; налог округляется до целого рубля;
  3. исправлять документ нельзя;
  4. при рукописном заполнении в пустых ячейках ставятся прочерки.
  5. при скреплении листов недопустима порча штрих-кодов или утрата любой другой информации;

Заявить о вычетах может лишь тот налогоплательщик, у кого за отчетный период имелись облагаемые НДФЛ доходы по 13%.

В форме 3-НДФЛ для налогового вычета отражаются фактически израсходованные суммы, но в размерах, не более допустимых. Так, НК РФ ограничил суммы, принимаемые к уменьшению налоговой базы: 1) по стандартным вычетам на детей — до месяца получения дохода в 350000 руб.; 2) на благотворительность — не более 25% от доходов; 3) в общей сложности до 120000 руб. – по соцвычетам на лекарства и лечение (кроме медуслуг, входящих в Перечень дорогостоящих — по ним нет ограничений), на обучение братьев, сестер, детей (до 50000 руб.

на каждого ребенка), на собственное обучение, по взносам на пенсионное страхование, уплаченным лично, договорам на страхование жизни, по средствам, потраченным на оценку собственной квалификации. Расходы, указанные в п. 3, могут отражаться в полном объеме по стр. 130-170 Приложения 5 декларации, но общая сумма, принимаемая к вычету, и показываемая в стр.

180, не может быть выше максимально допустимой. Если какие-либо из указанных выше вычетов предоставлял в течение года налоговый агент (по уведомлению из ИФНС или по ), то эти данные переносятся в стр. 181 отчета из . По имущественным вычетам их предельные значения составляют:

  1. по средствам, израсходованным на покупку или (показываемым в Приложении 7 декларации) — до 2 млн. руб., по — до 3 млн. руб.;
  2. по доходам от и земельных участков, находившихся во владении менее минимально возможного срока, отражаемым в Приложении 6 декларации, вычет возможен до 1 млн руб., по прочему имуществу – до 250000 руб. (либо в размере фактических затрат на покупку этого имущества).

Кроме того, при продаже недвижимости учитывается ее кадастровая оценка (данные указываются на листе «Расчет к Приложению 1»).

Налог за 2021 г. взимается:

  1. с суммы 70% от кадастровой оценки, если продажная стоимость объекта ниже кадастровой.
  2. с продажной стоимости, если она превысила 70% от кадастровой;

Инвестиционные вычеты указываются в стр. 210-220 Приложения 5 декларации. Чтобы показать, как фактически отражаются вычеты в документе, приведем образец 3-НДФЛ для налогового вычета по данным из конкретного примера.

Читайте также: Филиппов Андрей Сергеевич для возврата налога решил заявить о своем праве на вычеты.

За 2021 год у него есть документы об оплате:

  1. за дневное обучение в ВУЗе 20-тилетнего сына на сумму 150 000 руб. (к вычету можно принять только 50 000 руб.).
  2. своего лечения на сумму 28 000 руб.;

Кроме того, в 2021 г.

им была продана 1-комнатная квартира, бывшая в собственности 2 года, за 1 500 000 руб.

(кадастровая стоимость 1 300 000 руб.) и в ипотеку приобретена 2-х комнатная квартира за 2 300 000 руб. За пользование кредитными средствами по ипотеке банк удержал проценты в сумме 8000 руб. Ранее имущественным вычетом Филиппов не пользовался.

Он может заявить вычет в сумме 1 000 000 по проданной квартире, 2 000 000 руб.

– по приобретенной и принять к вычету всю сумму уплаченных в 2021 году ипотечных процентов. Для заполнения декларации Андрей Сергеевич получил справку 2-НДФЛ у своего работодателя.

В ней указана заработная плата за 2021 год в сумме 420 000 руб. (лимит в 350 000 был превышен в ноябре, поэтому стандартный вычет в 1400 руб. на ребенка положен ему только за 10 месяцев).

О вычете за обучение сына заявление в бухгалтерию компании Филиппов не подавал. Филиппову необходимо заполнить титульный лист декларации, а также:

  1. Приложение 6 и 7 – расчет имущественных вычетов по проданному и приобретенному жилью;
  2. Приложение 5 о стандартных и социальных вычетах;
  3. В Разделе 1 указывается итоговая сумма налога к возврату, КБК и ОКТМО.
  4. Приложение 1 о полученных доходах в 2021 году (по данным справки 2-НДФЛ от работодателя);
  5. Расчет к Приложению 1 о стоимости реализованной недвижимости; в строке 040 указывается стоимость объекта с учетом
  6. Далее заполняется Раздел 2 – налоговая база и выводится сумма НДФЛ с учетом заявленных вычетов;

Вот как будет выглядеть в данном случае заполненный образец НДФЛ-3 для налогового вычета: Рекомендуется к декларации приложить – он освободит от повторного истребования этих же бумаг, а также поможет доказать их наличие в случае утери.

На сданного отчета отводится 3 месяца и еще 1 месяц на перечисление средств физлицу. Для получения излишне уплаченных налоговых сумм плательщик должен подать в ИФНС , с указанием реквизитов счета, на который будут перечисляться денежные средства.

Читайте также: Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в Рубрики: Tags:

    , , , ,

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку НДФЛ НДФЛ НДФЛ НДФЛ НДФЛ НДФЛ НДФЛ | 10:34 21 апреля 2017 НДФЛ | 9:30 4 июля 2021 НДФЛ НДФЛ НДФЛ НДФЛ | 18:29 9 июня 2017 НДФЛ | 13:00 28 ноября 2018 НДФЛ | 14:45 4 сентября 2021 НДФЛ | 11:10 28 февраля 2021 Декретный отпуск Кадровое делопроизводство Пенсионеры, Транспортный налог Экономика и бизнес Выплаты персоналу ПСН, Спецрежимы, УСН УСН 6-НДФЛ Пенсионеры Декретный отпуск Страховые взносы ПФР Трудовые отношения Прием на работу Кадровое делопроизводство Бухгалтерский учет Современный предприниматель Налоги и учет для малого бизнеса © 2006 — 2021 Все права защищены.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+